Što je investicijski klub?
Investicijski klub sastoji se od skupine ljudi koji okupljaju svoj novac za ulaganje. Obično se investicijski klubovi organiziraju kao partnerstva i nakon što članovi prouče različite investicije, grupa se odluči kupiti ili prodati na temelju većine glasova članova. Sastanci klubova mogu biti edukativni i svaki član može aktivno sudjelovati u odlukama o ulaganju.
Ključni odvodi
- Investicijski klub odnosi se na skupinu pojedinaca koji svaki svoj novac daju u fond koji se zatim ulaže za zajedničku korist članova grupe. Investicijski klub možete smatrati malim uzajamnim fondom u kojem odluke donosi odbor neprofesionalnih članova kluba Klubovi mogu biti neformalni ili osnovati kao pravni subjekt, kao što je partnerstvo. U svakom slučaju, klub može biti podložan regulatornom nadzoru i mora uredno obračunavati poreze.
Kako djeluju investicijski klubovi
Prednosti investicijskih klubova su to što su oni najlakši i najekonomičniji subjekt koji formiraju, rade i održavaju, dok se prihodi i gubici kluba prenose na njegove partnere i izvještavaju o njihovim pojedinačnim poreznim prijavama. Investicijski klubovi također su sjajan način učenja, uspostavljanja vrijednih kontakata i upoznavanja ljudi zainteresiranih za iste teme. Neki klubovi su zarađivali bogatstvo za svoje članove. Investicijske klubove mogu stvoriti amateri ili profesionalci, a mogu ulagati ili specijalizirati se u raznovrsnu imovinu ili pružati sredstva kao inkubatori.
SEC definira investicijske klubove kao "općenito skupinu ljudi koji okupljaju novac kako bi zajedno uložili novac. Članovi kluba uglavnom proučavaju različita ulaganja i zajedno donose odluke o ulaganju - na primjer, grupa može kupovati ili prodavati na temelju glasa članova. Sastanci kluba može biti obrazovna, a svaki član može aktivno pomoći u donošenju odluka o ulaganju. " Više informacija potražite u publikaciji Investicijskog kluba investicijskog kluba SEC.
IRS ovako opisuje investicijske klubove: "Investicijski klub je formiran kada grupa prijatelja, susjeda, poslovnih suradnika ili drugih osoba okuplja svoj novac za ulaganje u dionice ili druge vrijednosne papire. Klub može ili ne mora imati pisani sporazum, charter ili podzakonske akte. " Nadalje, investicijski klubovi obično posluju neformalno, uz redovite uplate naknada (poput mjesečnih). Neki klubovi zapošljavaju odbore koji preporučuju ulaganja, dok drugi uključuju svaki član u postupak. Klubovi podvrgavaju bilo kakve radnje glasanjem po članstvu. Za više pogledajte poglavlje IRS Publikacija 550 o investicijskim klubovima.
Kako pokrenuti klub
Prilikom osnivanja investicijskog kluba preporučuju se sljedeći koraci:
- Organizirajte članstvo: Obavezno pronađite kandidate koji žele aktivno sudjelovati. Razmislite o korištenju ulaznice i mjesečne članarine da biste uklonili one koji nisu uključeni. Članovi bi trebali biti pouzdani, otvoreni za istraživanje i moći sebi priuštiti takvu aktivnost. Odaberite organizacijsku strukturu: Tko će voditi klub i kako će biti izabran i uspio? Koliko će se često sastajati? Koja su njegova pravila? Kako će se voditi evidencija? Odaberite pravnu strukturu: najčešća struktura je partnerstvo. To je važno jer brokerski račun ne može biti otvoren bez pravne strukture. Klub će trebati dobiti identifikacijski broj poslodavca (EIN) od Službe unutarnjih prihoda (IRS). Odlučiti o ciljevima i ciljevima i stvoriti operativni plan o tome kako ih postići. Ovo bi trebao biti grupni napor da se postigne konsenzus.
Oporezivanje i regulacija
Općenito, investicijski klubovi nisu regulirani. U Sjedinjenim Državama Američka komisija za vrijednosne papire (SEC) zahtijeva da se svaki entitet s više od 25 milijuna dolara registrira na temelju Zakona o investicijskim savjetnicima iz 1940. Pojedine države mogu zahtijevati registraciju, ali uglavnom to ne moraju imati ako imaju mali broj klijenti ili sudionici. Za više, pogledajte Investicijski klubovi i DIP.
U Velikoj Britaniji investicijski klubovi smatraju se nekorporativnim udruženjima i nisu regulirani ili oporezovani kao korporacije. U svakom su slučaju pojedini članovi odgovorni za izvještavanje o dobiti i gubicima u svojim pojedinačnim poreznim prijavama. U SAD-u se prihodi zarađeni od strane članova investicijskih klubova tretiraju kao prolazni prihodi partnerstva. Kao takvi, članovi moraju svake godine podnositi obrazac 1065 i raspored K-1. U Velikoj Britaniji, članovi investicijskih klubova dužni su podnijeti obrazac 185 Porez na kapitalnu dobit: potvrdu investicijskog kluba.
