Sadržaj
- Zašto Backdoor Roth IRA?
- Kako stvoriti zadnji poklopac
- Slijedi pravila
- Kada ne raditi stražnju koru
- Donja linija
Dobitnici visokog dohotka ne mogu izravno pridonijeti Roth IRA-u, ali zahvaljujući poreznoj rupi još uvijek mogu neizravno pridonijeti. Ako ispunjavate uvjete za korištenje ove porezne rupe, trebali biste. Vlada je jasno sankcionirala praksu davanja doprinosa Rothu "kroz zaklon". Bilo bi logičnije samo ukloniti proizvoljna ograničenja prihoda od Rothovih doprinosa, ali to je još jedna rasprava.
Nismo ovdje da razgovaramo o logici vlade. Ovdje smo da razgovaramo o tome kako maksimizirati svoju mirovinsku štednju. A pod maksimiziranjem podrazumijevamo uštedu desetaka ili čak stotina tisuća dolara tijekom poreza tijekom godina.
Ključni odvodi
- Zarađivači visokog dohotka koji ne mogu izravno pridonijeti Roth-u IRA-e mogu biti neizravni za doprinos putem stražnjeg Roth-a i maksimalno povećavaju svoju mirovinsku štednju. Potporni Roth može se stvoriti tako što prvo dovedete tradicionalni IRA, a zatim ga odmah pretvorite u Roth IRA (kako biste izbjegli plaćanje poreza na zaradu ili zaradu koja vas prelazi ograničenje doprinosa).
Zašto se mučiti sa stražnjom rotijom IRA?
I Roth i tradicionalni IRA-e omogućuju vam da novac raste bez poreza na računu. Međutim, Roth IRA-ovi imaju nekoliko prednosti u odnosu na tradicionalne IRA-e.
Prvo, oni ne zahtijevaju minimalnu distribuciju (RMD). Novac možete ostaviti u svom Rothu onoliko dugo koliko želite, što znači da on može neprestano rasti. Ova karakteristika mogla bi vam biti korisna ako očekujete da imate dovoljno prihoda za umirovljenje iz drugog izvora, kao što je 401 (k), i svoj Roth želite koristiti kao ostavinu ili nasljedstvo. Nedostatak RMD-a također pojednostavljuje jedan aspekt budućeg donošenja financijskih odluka, vođenja evidencije i pripreme poreza. Uštedjet će vam vrijeme i glavobolje u mirovini kada radije uživate u svom slobodnom vremenu.
Drugo, Roth-ova raspodjela - koja uključuje zaradu od vaših doprinosa - nije oporeziva. Neki misle da će buduće porezne stope biti veće od sadašnjih poreznih stopa, pa će radije plaćati porez na doprinose na umirovljeničkom računu, kao što to čini Roth nego na njihove raspodjele, kao što to čini tradicionalni IRA ili 401 (k), Drugi ljudi žele zaštititi svoje oklade tako da plaćaju doprinose prije poreza i poreza nakon poreza, tako da imaju poziciju u obje mogućnosti.
U Roth pretvorbi, zapravo ne pretvarate svoj tradicionalni IRA u Roth IRA; jednostavno premještate sredstva s jednog računa na drugi.
Kako stvoriti stražnji IRO Roth
U 2020. godini pojedinačni porezni obveznici s modificiranim prilagođenim bruto dohotkom (MAGI) od 124 000 USD suočavaju se s padom ograničenja doprinosa Roth IRA-a kako se njihov prihod povećava. U iznosu od 139 000 USD, uopće ne mogu dati svoj doprinos.
Oženjeni porezni obveznici dodatno su nepovoljniji jer njihova ograničenja nisu dvostruka od jedinstvenih. Umjesto toga, njihova sposobnost da omoguće postupno ukidanje s MAGI od 196.000 USD i završava na 206.000 USD, što je ekvivalent od 98.000 do 103.000 USD po supružniku.
Tradicionalna IRA ne ograničava i ne sprječava ljude s većim primanjima. Stražnji Roth koristi ovu činjenicu. Da biste ga stvorili, slijedite ova tri koraka.
Korak 1. Doprinosite tradicionalnom IRA-u
Za 2020. godinu možete doprinijeti manjem zaradi, ili 6.000 USD. Radni supružnik također može doprinijeti do 6.000 USD više za neradnog (ili s malim primanjima) supružnika, sve dok kombinirani doprinosi oba supružnika (do 12.000 dolara) ne premaše dohodak radnog supružnika (ili oba prihoda supružnika).
Pojedinci stariji od 50 godina svake godine mogu zaraditi dodatnih 1000 USD nadoknade, što znači da bi bračni par mogao uložiti 7000 USD u tradicionalni IRA za 2020. godinu, ukupno 14.000 USD, pod uvjetom da je svaki supružnik barem 50.
Ako je vaš prihod previsok da bi mogao doprinijeti Roth-u, tada je vaš prihod također previsok da biste oduzeli tradicionalne doprinose od IRA-e s vašeg poreznog računa ako vi ili supružnik doprinosite mirovinskom planu na poslu. Ako je to vaša situacija, već ćete stavljati dolare nakon oporezivanja u svoj tradicionalni IRA.
Korak 2. Odmah pretvorite svoj tradicionalni IRA u Roth IRA
Zašto želite učiniti ovaj korak odmah? Jer ako novac ostavite u tradicionalnom IRA-u, mogli biste imati zaradu, a ako imate zaradu, morate platiti porez na tu zaradu kad izvršite konverziju. Ako prikupite dovoljno zarade, a zatim pretvorite cijeli saldo na računu, imat ćete višak doprinosa koji ćete morati ispraviti. Neka život bude jednostavan: Nemojte odlagati svoje pretvorbe.
Korak 3. Ako želite, ponovite postupak
Svake godine u kojoj ne možete u potpunosti pridonijeti Roth-u IRA redovnim načinom, na ulazu, iskoristite prednost stražnjeg Roth-a.
70½
Doba u kojoj više ne možete pridonijeti tradicionalnom IRA-u.
Slijedi pravila
Morat ćete biti sigurni da se pridržavate pravila usluge unutarnjih prihoda (IRS) na vašem Roth IRA-u. Evo pet savjeta koji će vam pomoći da to učinite.
- Ako već imate tradicionalnu IRA kojoj ste dali doprinose koji su odbijeni od poreza, obavezno slijedite pravilo proporcionalnosti. Najlakši način da se izbjegne bavljenje ovim pravilom je imati nultu ravnotežu u svim tradicionalnim IRA-ima, SEP IRA-ima i SIMPLE IRAsima. Ne uklanjajte konvertirana sredstva s vaše Roth IRA najmanje pet godina ako ste mlađi od 59½. Ako ih uklonite prije, morat ćete platiti 10% kazne osim ako se ne kvalificirate za neko od ograničenih izuzetaka. Kako ne možete pridonijeti tradicionalnom IRA-u nakon što navršite 70½, vaša sposobnost korištenja stražnje Roth strategije tada se završava isto. Ne dopustite da vam doprinos na otvorenom padne natrag u vaše ruke između doprinosa tradicionalnom IRA-u i premještanja u Roth IRA. Mogli biste završiti s neočekivanim računom za porez. Umjesto toga, izvršite prijenos povjerenika na skrbnika (ako vaši tradicionalni i Roth IRA-i nisu u istoj financijskoj instituciji) ili isti skrbnički transfer (ako su oba IRA-a u istoj instituciji). Ispunite obrazac IRS 8606, neodlučni IRA-i, kada podnesete poreznu prijavu.
Kada ne raditi stražnji Roth IRA
Može doći do okolnosti u kojima možda nije dobra ideja sami napraviti Roth-back Roth, uključujući kada:
- Očekujete da će vam trebati novac koji doprinosite zaostalom Rothu u narednih pet godina. Ako ga povučete, morat ćete platiti 10% kazne. Niste sigurni da možete pravilno izvršiti postupak i izbjeći skupe porezne pogreške. (Ako je to slučaj, zatražite pomoć od financijskog planera ili poreznog savjetnika.) Mislite da se pravilo proporcionalnosti odnosi na vašu situaciju, ali ne razumijete kako to učiniti matematiku za izračun porezne obveze. (Opet, ovo je samo problem "uradi sam". Zamolite stručnjaka za pomoć.) Ove godine ste prebacili saldo od 401 (k) od starog poslodavca u IRA-u. U tom slučaju, ako radite i stražnji Roth, na kraju ćete morati platiti porez.
Donja linija
Doprinos Roth-u IRA kroz stražnju vrata je složeniji od doprinosa na neposredan način, ali to vam je jedina opcija ako vaš prihod premaši ograničenja od IRS-a. Mnogo je ljudi vrijedno dodatnih koraka jer Roth ima dodatne porezne olakšice koje tradicionalna IRA nema. Za pomoć u ispravnom izvršavanju doprinosa Roth IRA, obratite se financijskom planeru ili poreznom savjetniku.
