Sadržaj
- Roth nasuprot tradicionalnim povlačenjima
- Roth IRA kao hitni fond
- Strukturiranje Roth IRA-e za hitne slučajeve
- Povlačenje sredstava sa valjanim rothom
- Kako povući Roth sredstva
- Popunite ispravne porezne obrasce
- Možete li vratiti povučeni novac?
- Ponovno objavljeni scenariji Roth fondova
Ako doprinosite mirovinskom računu povoljnom za porez, dolazi s pravilima koja otežavaju pristupanje gotovini u slučaju da vam to odjednom zatreba. Ove su kontrole jedan od razloga zašto se ljudi mogu osjećati nerado financirati pojedinačni mirovinski račun (IRA) ili plan 401 (k) do maksimuma svake godine, iako znaju što ranije ulažu, što će veća prednost njihovih sredstava morati rasti po stopama bez poreza.
Želja za uštedom za mirovinu obrušena je potrebom da se održi hitni fond lako dostupnog novca, bilo za popravke automobila, medicinske račune ili gubitak posla. Srećom, često previdjena značajka Roth IRA-a mogla bi riješiti ovaj problem - omogućujući vam da imate svoj kolač i uložite ga.
ključni dijelovi
- Budući da možete u bilo kojem trenutku povući doprinose, bez poreza ili penala, Roth IRA može se udvostručiti kao hitni štedni račun. Prava sredstva trebaju se povući samo kao krajnje sredstvo. Kada povlačite sredstva, budite sigurni da ograničite iznos na svoje doprinose; nemojte uranjati u zaradu ili ćete biti kažnjeni. Podizatke možete povući s Roth-a, po mogućnosti u roku od 60 dana - ili najkasnije prije roka za prijavu poreza za tu godinu. Bez obzira koliko se povukli, možete samo preraspodijelite zbroj do trenutnog ograničenja doprinosa Roth IRA-a za godinu.
Brzi rezime: Roth IRA pravila
Postoje ograničenja u tome koliko možete zaraditi da biste se kvalificirali za Roth.
Ograničenja prihoda svake godine prilagođava Služba za unutarnje prihode (IRS). To su ograničenja za porezne godine 2019. i 2020.:
- Za poreznu godinu 2019. vaša sposobnost doprinosa ukida se ako se vjenčate i podnesete modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI) od 193.000 do 203.000 USD. Ako zaradite više od 203 000 USD, ne ispunjavate uvjete za Roth. Pojedini fileri dosegnuli su smanjeni prag doprinosa na 122 000 USD i diskvalificirani su nakon što njihov prihod premaši 137 000 USD. Za poreznu godinu 2020. postupno se ukida postupak s modificiranim prilagođenim bruto dohotkom (MAGI) od 196 000 USD. Ako zaradite više od 206 000 USD, ne ispunjavate uvjete za Roth. Pojedinačni fileri dosegnuli su prag od 124 000 USD i diskvalificiraju se ako njihovi prihodi pređu 139 000 USD.
Za razliku od doprinosa tradicionalnim IRA-ima, Roth IRA depoziti ne ostvaruju odbitak poreza kad ih unesete. U lingo IRS-u rade s dolarima nakon poreza. Novac na računu raste bez poreza do umirovljenja. I kad odete u mirovinu, ne plaćate porez na podizanje sredstava - jer ste to efektivno učinili kad ste radili depozite.
Također nećete dobiti mandat da uzimate tražene minimalne distribucije (RMD) s tog računa. Novac može nastaviti rasti bez poreza dok vam ne zatreba.
(S tradicionalnom IRA-om plaćate porez na povlačenje i od vas se traži da izvadite određeni iznos nakon navršene 70. godine života.)
Imate 15½ mjeseci svake porezne godine za akumuliranje sredstava za hitne slučajeve da biste ih smjestili u Roth. Na primjer, za poreznu 2019. godinu možete dati doprinose od 1. siječnja 2019. do 15. travnja 2020. godine.
Sada za dobar dio. Budući da se doprinosi Roth-u obavljaju sredstvima na koja ste već platili porez, IRS-ova pravila omogućuju vam da taj novac - zbroj vaših doprinosa, drugim riječima - povučete u bilo kojem trenutku bez kazne ili poreza.
Na računu mora ostati samo zarada od ulaganja ostvarena tvojim depozitima - prihod od kamata, dividendi, kapitalnih dobitaka sve dok ne napuniš 59½ kako ne bi platio 10% kazne.
"Roth IRA-ovi ostaju najfleksibilniji mirovinski računi u zemlji", kaže Jeff S. Vollmer, upravitelj Hyde Park Wealth Management u Cincinnatiju.
Dakle, vaš Roth račun može se udvostručiti kao štedni račun. To vam može pružiti sigurnost ako znate da, ako vam zatreba, imate nesmetan pristup ključnom dijelu tih ušteda.
Roth IRA kao hitni fond
Prednost stavljanja hitnih ušteda u Roth IRA je ta što ne propuštate ograničenu mogućnost davanja doprinosa za umirovljenje za tu godinu. Možete samo doprinijeti nekoliko tisuća dolara godišnje Roth IRA-u, a jednom godišnje prođe bez doprinosa, gubite priliku da ga zauvijek napravite.
Pristup tim sredstvima trebao bi vam biti posljednje sredstvo.
Matt Becker, certificirani financijski planer koji vodi naknadu i vodi web stranicu momanddadmoney.com, ističe da ne želite povlačiti doprinose Roth IRA-a za manje hitne slučajeve, poput popravka automobila ili malih zdravstvenih računa. Trebate zadržati dovoljno ušteđevine za ove događaje. Vaš Roth IRA fond za hitne slučajeve trebao bi biti za veće hitne slučajeve, poput nezaposlenosti ili teške bolesti.
Isplata Roth doprinosa je bolja opcija od nabiranja kamata na saldu kreditnih kartica.
Strukturiranje Roth IRA-e za hitne slučajeve
Ključno za korištenje Roth IRA-e kao fonda za hitne slučajeve je ograničenje raspodjele doprinosa. Nemojte početi uranjati u zaradu od ulaganja.
Doduše, IRA fondovi na vašoj izjavi nisu označeni kao "doprinosi" i "zarada". Ipak je slijediti ovo pravilo jednostavno: Ne povlačite se više nego što ste unijeli.
„Presudno je ne ulagati dio svog Roth-a namijenjen vašem hitnom fondu“, kaže Garrett M. Prom, osnivač Prominent Financial Planning-a iz Austina u Teksasu. "Ovaj novac služi za hitne slučajeve, koji su u većini slučajeva gubitak posla. Ako je taj gubitak posla dio pada ekonomije, morat ćete prodati investicije, obično s gubitkom."
Dio vašeg doprinosa Roth IRA-a namijenjen kao vaš hitni fond ne pripada dionicama, obveznicama ili uzajamnim fondovima poput tipičnog mirovinskog doprinosa. Pripada likvidnom računu koji i dalje zarađuje malo kamata, ali onom s kojeg se možete povući u trenutku i bez gubitka glavnice. Ally Bank, na primjer, ima IRA štedni račun koji plaća 1, 80% kamate, od listopada 2019. godine.
Dobit na Roth računu povećavat će se bez plaćanja poreza na zaradu svake godine, kao što je to slučaj s redovnim štednim računom. Na ove zarade također nećete plaćati porez kad ih povučete kao kvalificiranu raspodjelu nakon što dosegnete dob za umirovljenje.
Dok IRS naziva rana povlačenja u hitnim slučajevima „nekvalificiranim“, što zvuči kao da kršite neko pravilo, „kvalificirane“ distribucije su jednostavno one koje su u vašem Roth-u najmanje pet godina i koje se povlačite nakon dobi od 59½.
Štedni račun unutar Roth-a može zaraditi barem toliko kamata koliko i obični štedni račun, ako ne i više, ovisno o tome gdje banke. Ako već imate Roth IRA, ali vaše posredovanje nema mjesta s niskim rizikom da sačuvate novac dok i dalje zarađujete, otvorite drugi Roth IRA u ustanovi koja to radi.
Kada imate dovoljno velik fond za hitne slučajeve, počnite premještati te doprinose u ulaganja koja ostvaruju veću zaradu. Ne želite zauvijek sve svoje Roth doprinose u gotovini.
Ovaj će vam postupak trebati nekoliko mjeseci ili nekoliko godina, ovisno o tome koliko brzo možete sakupiti dodatnu uštedu.
Povlačenje sredstava sa valjanim rothom
Ako vaš Roth IRA sadrži doprinose koje ste pretvorili ili prebacili s drugog mirovinskog računa, kao što je 401 (k) od bivšeg poslodavca, morat ćete biti oprezni oko povlačenja jer postoje posebna pravila o povlačenju doprinosa za rolover.
Ako niste u vašem Roth-u najmanje pet godina, imat ćete 10% kazne ako ih povučete, a svaka konverzija ili prevrtanje imaju zasebno petogodišnje razdoblje čekanja.
Povlačenje doprinosa za rollover bez penala može biti teško. Bilo bi dobro konzultirati poreznog stručnjaka ako se nađete u ovoj situaciji.
Dobra vijest je da ako imate i redovite doprinose i doprinose za rolover, IRS prvo kategorizira povlačenja kao povlačenja redovnih doprinosa, prije nego što ih kategorizira kao povlačenja rollover doprinosa.
Kako povući Roth sredstva
Dostupnost sredstava može se razlikovati ovisno o instituciji u kojoj držite Roth i vrsti računa u koji stavljate novac. Kad vam hitno treba novac, ne želite čuti da će vam trebati dani za ček ili bankovni prijenos. Prije nego što date svoj doprinos Roth IRA-u, saznajte koliko traje distribucija.
Sredstva se obično mogu preuzeti za manje od tri radna dana. Ako uzimate sredstva s novčanog tržišta ili uzajamnog fonda i unesete svoj zahtjev za povlačenje prije 16:00 EST, novac ćete dobiti do sljedećeg radnog dana.
Ako je novac uložen u dionice, obično ćete morati pričekati tri radna dana, iako ako imate tekući račun kod iste institucije u kojoj imate svoj Roth IRA, možda ćete ga moći dobiti brže.
Prenos bankovnih doznaka također može biti brz način pristupa sredstvima, iako ćete morati platiti naknadu koja obično iznosi od 25 do 30 dolara. "Većina brokerskih tvrtki može prebaciti sredstva izravno s Roth IRA-a na tekući ili štedni račun u jednom radnom danu, pod pretpostavkom da dionice ili obveznice ne moraju biti prodane da bi stvorile novac", kaže akreditirani stručnjak za upravljanje imovinom Marcus Dickerson iz Beaumonta, Texas, Ova potencijalna kašnjenja u dostupnosti sredstava Roth IRA-a još su jedan razlog da neki hitni novac ostane izvan vašeg Roth-a IRA-a na računu za provjeru ili štednju za krajnje hitne potrebe.
Popunite ispravne porezne obrasce
Ne morate prijavljivati doprinose tvrtke Roth IRA na vašu poreznu prijavu jer ne utječu na vaš oporezivi dohodak. Međutim, ako trebate povući doprinose iz svoje Roth IRA da biste ih koristili u hitnim slučajevima, radi se na papirologiji. Iako vam je dozvoljeno, još uvijek morate prijaviti svoje povlačenje na III. Dijelu obrasca 8606.
Možete li vratiti povučeni novac?
Učinite to i najviše što ćete izgubiti je malo zanimanja. Vjerojatno nećete morati ni prijaviti povlačenje.
Međutim, ako trebate, možete malo produžiti rok. Ako povučete doprinose ostvarene tijekom tekuće porezne godine, imate do kraja tog poreznog roka (15. travnja sljedeće godine) da ponovo uplatite novac u svoju Roth IRA. Ako povučete doprinose dane u drugim godinama, možete ponovno platiti do limita za svoj doprinos do kraja poreznog roka.
Međutim, ako u jednoj godini povučete više nego što možete doprinijeti, ne možete ponovno uplatiti 100% tih sredstava tijekom iste godine. Ograničenje doprinosa možete vratiti samo svake godine.
$ od 6.000
Maksimalan doprinos Roth IRA-u u 2019. godini
Ponovno objavljeni scenariji Roth fondova
Pogledajmo nekoliko primjera radi jasnoće.
Primjer 1
Imate 30.000 dolara Roth IRA-e. Doprinosili ste 20.000 USD u prijašnjim poreznim godinama i 6000 USD ove 2019. Preostalih 4.000 USD proizlazilo je iz rasta ulaganja (zarade). Ako ove godine povučete doprinose u iznosu od 6 000 američkih dolara, imate do travnja 2020. sredstva da ih ponovo uplatite natrag u Roth IRA.
U osnovi, povlačenjem svojih priloga iz ove godine, to je kao da se vaš doprinos nikada nije dogodio. Vaši doprinosi Roth IRA-e prema limitu vraćaju se na 0 USD. Ako prođete 15. travnja 2020. godine, a niste vratili 6.000 USD na ime Roth IRA-e, onda uopće nećete moći dati doprinos za 2019. godinu.
Primjer 2
Ista situacija: 30.000 USD u Rothu, 20.000 USD od doprinosa iz prethodne godine, 6.000 USD ove godine i 4.000 dolara rasta. Povlačite 2.000 USD doprinosa. Do travnja 2020. imate još 2000 dolara ili će vaš Roth IRA doprinos za 2019. iznositi samo 4000 USD.
Primjer 3
Ista situacija, ali ovaj put povlačite 10.000 USD. To znači da ste izuzeli svojih 6000 doprinosa iz ove porezne godine, kao i 4.000 dolara iz prošlosti. Ove godine ne možete ponovo uplatiti punih 10 000 USD. Možete samo pridonijeti do godišnjeg maksimalnog iznosa od 6.000 USD.
Nema načina da vratite čitavih 10 000 USD na Roth IRA osim što ste u sljedećoj poreznoj godini donijeli preostalih 4000 USD vašem Roth IRA-u, plus još 2000 dolara kako biste ga podigli na 6000. (Ali, nadam se, već ste planirali uložiti još 6000 dolara - što sada ne biste mogli učiniti.) Da biste učinkovito posudili svoj Roth IRA, morat ćete već dati doprinos ranije u godini, a povukli ste to doprinos i vratio ga je prije oporezivanja sljedeće godine. Ne postoji formalni program "zajma" s Roth IRA-om, kao što je to slučaj s planom 401 (k).