Iznos koji ostvarujete na štednom računu vjerojatno je prilično nizak, čak i ako na njemu držite značajan saldo. Ipak, sve kamate koje zaradite na računu Služba za unutarnje prihode (IRS) smatra oporezivim dohotkom i mora ih se prijaviti u vašoj poreznoj prijavi.
Ključni odvodi
- Štedni računi oporezuju se od svake zarađene kamate veće od 10 USD. Interes s štednog računa oporezuje se marginalnom stopom. Stanje od 10 000 USD koje ostvaruje povrat od 0, 2% oporezuje se upravo na 20 USD kamate na bankarske kredite. 1099-INT koju je banka poslala IRS-u zajedno s poreznom prijavom.
Što se oporezuje i zašto
Štedni računi se uglavnom ne smatraju investicijskim sredstvima. Međutim, IRS smatra da svaki financijski instrument koji donosi kamatu predstavlja ulaganje u porezne svrhe.
Porezni ste na sve kamate zarađene na računu iznad minimalno 10 USD, iako financijska savjetnica Rebecca Dawson iz Silber Bennett Financial-a iz Los Angelesa, Kalifornija, upozorava da "IRS zahtijeva da prijavite sve oporezive kamate na vaš prihod. Ako prihvatite novčani poticaj banke za otvaranje novog štednog računa, taj je bonus također oporeziv i o njemu se mora prijaviti ”, dodaje ona.
Kamate s štednog računa oporezuju se po marginalnoj stopi. Drugim riječima, ako vas redovni porez na dohodak stavlja u 35%, tada se kamata na vašem štednom računu oporezuje po toj stopi.
Za porezne svrhe, ono što se dogodi s kamatama nakon što zaradite je nebitno. Oporezivat će se na isti način bez obzira zadržavate li novac, prenosite ga na novi račun ili ga trošite.
Što je oslobođeno od poreza
Iako su zarađene kamate na štednim računima oporezovane, nećete morati plaćati porez na saldo računa. Ako vaš štedni račun ima 10.000 USD i zarađuje 0, 2% kamate, oporezujete se samo na kamate od 20 USD koje vam banka pripisuje, a ne na silnu glavnicu koja je donijela tu zaradu.
Određene vrste računa, kao što su individualni mirovinski računi (IRA), omogućuju kamate na štednju kako bi se obračunalo odgoda poreza, a te zarade ne moraju biti prijavljene. Kako kaže Dawson, "ta se pravila primjenjuju samo na tradicionalne ili internetske štedne račune. Ne smiju se brkati sa štednjama koje se drže u IRA-u. Kamata na njih je odložena porezom: Porez na nju plaćate samo kad se sredstva povuku. " (U stvari, ako je ta IRA Roth, čak ni ne plaćate porez na zaradu kad je povučete, sve dok ste napunili 59. god.).
Kako datoteku
Prema financijskom savjetniku Dawsonu, krajem siječnja ili tako svake godine, „financijska institucija koja drži vaš štedni račun šalje obrazac 1099-INT, pokazujući kamate zarađene u prethodnoj godini“. Taj obrazac morate poslati IRS-u kad podnesete poreznu prijavu.
Više informacija o oporezivanju primljenih kamata može se naći u temi 403 na IRS.gov. Podaci o zadržavanju sigurnosnih kopija raspravljani su u temi 307.
Koliko god kamata zarađena na štednom računu mogla izgledati zanemarivo, Dawson kaže da je nerazumno zanemariti to izvještavanje. "Ako se porezi ne plaćaju na kamate ostvarene na vašem štednom računu, IRS će provesti kazne i naknade."
Savjetnik Uvid
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, Kalifornija
Financijska institucija koja drži vaš štedni račun, šalje obrazac 1099-INT, koji pokazuje kamate zarađene u prethodnoj godini, krajem siječnja. Porezni ste samo na kamate zarađene na računu preko minimalno 10 USD, iako IRS zahtijeva da prijavite sve oporezive kamate u Vašim prihodima. Ako ste od banke prihvatili gotovinski poticaj za otvaranje novog štednog računa, taj je bonus također oporezovan i o tome treba izvijestiti. Ako se porezi ne plaćaju na kamate ostvarene na vašem štednom računu, IRS će provesti kazne i naknade.
Ova se pravila primjenjuju samo na tradicionalne ili internetske štedne račune. Ne smiju se brkati sa uštedama u IRA-i. Kamata na njih je odgođena za porez: Porez na njih plaćate samo kada se sredstva povuku.
