Sadržaj
- Što radi obrazac W-4
- Što je obrazac W-4?
- Korak 1: Vaši podaci
- 2. korak: vaš SSN
- Korak 3: Vaš bračni status
- Korak 4: Promjene imena
- Korak 5: Ukupne naknade
- Korak 6: Dodatni dodaci
- Korak 7: Izuzeti od zadržavanja
- 8. korak: Potvrđivanje istine
- Kad vam treba novi W-4
- Savjet za uštedu novca
- Donja linija
Upravo ste započeli novi posao i prilično se fantastično osjećate u vezi s tim. Tada vam poslodavac daje porezni obrazac nazvan W-4 zaposlenika Potvrda o odbitku. Porezni obrasci ispunjavaju vas strahom. Ne razumijete ih i bojite se što će se dogoditi ako pogriješite. Ne brinite: Ovaj članak će objasniti što je W-4 i proći će vas kroz njegovo popunjavanje.
Ključni odvodi
- Popunite W-4 tako da će vam poslodavac oduzeti točan iznos poreza na dohodak s vaših plaća. Način na koji ispunite obrazac IRS W-4, Potvrda o odbitku zaposlenika, određuje koliki će vam porez oduzeti poslodavac sa platne liste. Obrazac W-4 sadrži sedam odjeljaka koji uključuju osobne podatke, promjene imena i ukupni broj dodataka. IRS će također htjeti znati želite li zadržati dodatni iznos s vaše uplate i jeste li zakonski oslobođeni zadržavanja.
Što radi obrazac W-4
Popunite W-4 tako da će vam poslodavac oduzeti točan iznos poreza na dohodak s vaših plaća. Ako imate računovođu ili nekog drugog poreznog pripravnika, potvrdite svoje odluke s njima prije nego što ponesete obrazac.
Također imajte na umu da je Zakon o porezu na smanjenje poreza i radnih mjesta (TCAJ), potpisan u prosincu 2017., uklonio osobno izuzeće. Ovisno o odbitku koji očekujete, to je razlog da se revidira broj naknada za koje ste tvrdili u prošlosti prije nego što ispunite isti broj u retku 5 - naknade.
Ispunjavanje W-4 obrasca
Što je obrazac W-4?
Način na koji ispunite IRS obrazac W-4, Potvrda o odbitku zaposlenika određuje koliko će vam poreza oduzeti poslodavac sa platne liste. Vaš poslodavac šalje novac koji vam zadržava s platne liste u Službu unutarnjih prihoda (IRS), zajedno s vašim imenom i brojem socijalnog osiguranja (SSN). Vaša odbitka se računa do plaćanja godišnjeg računa poreza na dohodak koji izračunavate kada podnesete poreznu prijavu u travnju. Zato obrazac W-4 traži identifikaciju podataka kao što su vaše ime, adresa i broj socijalnog osiguranja.
Obrazac W-4 ima sedam odjeljaka koje je potrebno ispuniti. Prvih nekoliko redaka uključuju ime, adresu i broj socijalnog osiguranja poreznog obveznika. Radni list iznad obrasca omogućava poreznim obveznicima da procijene broj odbitka za odbitak poreza. Povećavanjem broja naknada smanjuje se iznos novca koji je zadržan s plaće. Ljudi mogu tražiti izuzeće od zadržavanja bilo kojeg novca ako nisu dugovali porez tijekom prethodne godine i očekuju da će u sljedećoj godini imati nultu poreznu obvezu.
Evo kako ispunjava obrazac djeluje.
Korak 1: Vaši podaci
Unesite prvi naziv i adresu. Lako.
2. korak: vaš SSN
Unesite drugi svoj broj socijalnog osiguranja. Vašem poslodavcu su potrebne ove informacije, tako da se prilikom slanja novca koji vam je oduzeo s platne liste u IRS-u isplata primijeni na godišnji račun poreza na dohodak.
Korak 3: Vaš bračni status
U polju tri potvrdite opciju koja odgovara vašem bračnom statusu, neudata ili u braku. Ali pričekajte, postoji još jedan okvir: "Udati, ali zadržati po višem Single rate." Treba li odabrati ovaj okvir? Moguće je da i vaš supružnik radi, a vi se brinete da vam ne ostane dovoljno poreza.
Prije nego što se odlučite, pogledajte radni list s dva poslodavca / više radnih mjesta - to je četvrta stranica koju vam je poslodavac trebao dati obrazac W-4, ili ga možete preuzeti s IRS-a. Ispod polja nalazi se napomena koja vas upućuje da odaberete okvir "Single" ako ste u braku, ali zakonski razdvojeni ili ako je vaš supružnik nerezident vanzemaljac.
Korak 4: Promjene imena
Okvir četiri vjerojatno se neće odnositi na vas ako se nedavno niste vjenčali i promijenili ime, ali još uvijek niste dobili ažuriranu karticu socijalnog osiguranja koja bi odražavala promjenu vašeg imena. Morate nazvati 1-800-772-1213 za zamjenu kartice socijalnog osiguranja s novim imenom na njoj, prije nego što poslodavcu možete dati W-4. Nije to velika stvar, ali napravite to brzo jer je od vašeg poslodavca potrebno odbiti poreze po najvišoj mogućoj stopi dok ne pošaljete W-4.
Korak 5: Ukupne naknade
U retku pet traži se ukupni broj naknada koje potražite. Da biste odgovorili, morate odgovoriti na nekoliko pitanja.
Prvo pogledajte stranicu tri W-4 paketa koji ispunjavate. Tamo ćete pronaći radni list za osobne odbitke. Svako izdanje koje zahtjevate smanjuje iznos koji će vam poslodavac oduzeti od platne liste, ali ne možete jednostavno odabrati veliki broj naknada jer se osjećate tako.
Koliko dozvola uzeti
Ispunjavanje ovog radnog lista reći će vam koliko vam je dozvoljeno unijeti na liniju 5. Proći ćemo svaki korak.
A. Zahtijevajte jedan dodatak ako vas nitko drugi ne traži kao izdržavanog, što je slučaj kod većine odraslih. Ali ako, recimo, imate 16 godina i ispunjavate obrazac W-4 za svoj školski posao ili ste na fakultetu i ispunjavate obrazac za ljetni staž, vaši roditelji vas vjerojatno tvrde kao ovisnog člana, i ovdje vam nije dopušteno tražiti doplatak.
B. Možete zatražiti jedan dodatak ako ste u braku i podnosite zajedničku prijavu.
C. Ili možete zatražiti jedan slučaj ako se prijavite kao voditelj kućanstva. Moglo bi se pomisliti, kao što sam i ja nekada, da ste samohrani i neovisni, glava svog kućanstva. IRS bi molio da se razlikuje. Voditelj kućanstva smatra nekoga tko nije u braku (barem sam taj dio dobio pravo) i plaća više od 50% troškova održavanja doma za sebe i za njega ili članove obitelji ili druge kvalificirane osobe pojedinci (opet, Publikacija 501 ima sve pojedinosti). Ovo je više dodatak za "žao mi je što ste sami zaglavili podizanje tog djeteta".
D. Možete zatražiti drugi dodatak ako ste samac ili u braku, ako se prijavite odvojeno i imate samo jedan posao; ako ste u braku, podnosite zajedničku prijavu i imate samo jedan posao, a supružnik ne radi; ili ako su vaše plaće sa drugog ili supružničkog drugog bračnog posla (ili oba oba posla) 1.500 ili manje USD. U osnovi, ako vaše kućanstvo ima samo jedan značajan izvor prihoda (posao za koji ispunjavate ovaj W-4), zatražite dodatak na ovoj liniji.
E. Na ovoj liniji možete zatražiti doplatke za svako svoje kvalificirano dijete, ovisno o vašem prihodu i koliko djece imate. U osnovi, sva ova pitanja o djeci i uzdržavanom članu pokušavaju obračunati sve kredite koje ćete moći zatražiti na obrascu 1040 koji će umanjiti porez na dohodak u godini. Vaš poslodavac će zadržati manje s vaše plaće ako se bilo koja od ovih situacija odnosi na vas. Novim poreznim zakonodavstvom udvostručen je porez na porez na djecu i ukinuta je porezna olakšica nazvana Dodatni porez na djecu do kraja 2025. (međutim, neki su elementi uvršteni u porezni kredit za djecu 2018.). Također se povećalo koliko roditelji mogu zaraditi i još uvijek uzimati kredite za svoju djecu. Obitelji s nižim prihodima dobivaju više, ali možete se vjenčati ako podnesete zajedničku prijavu i zaradite do 400 000 USD i još uvijek nešto zahtijevate (maksimum za dobivanje kredita u 2017. bio je 119 000 USD).
F. Evo gdje upisujete naknade za ostale uzdržavane članove koji će zatražiti u poreznoj prijavi. Tehnički je IRS-ova definicija ovisnika prilično komplicirana (pojedinosti potražite u IRS Publikaciji 501), ali kratak je odgovor da je kvalificirano dijete ili kvalificirani rođak koji živi s vama i koga financijski podržavate. I ovdje postoje ograničenja prihoda. Pojedinci s primanjima od 175.550 USD ili više ili oni koji su u braku zajedno podnijeli zaradu od 339.000 USD ili više ne moraju se prijaviti.
G. Ako uzimate određene druge kredite, poput kredita za zarađeni dohodak ili poreza na posvojenja, možda ćete imati pravo na dodatne olakšice. Pogledajte Radne listove 1-6 u IRS Publikaciji 505.
H. Na kraju, lako pitanje. Zbrojite sve brojeve iz gornjih redaka i ovdje unesite ukupno.
Ispod linije H naučit ćete da možda još niste završili s radnim listom. Kakva ludnica. Ima dodatne stranice ako je vaša porezna situacija složenija jer imate više posla, supružnik radi ili nabrajate odbitke u poreznoj prijavi umjesto da uzimate standardni odbitak. Prolazak kroz ove dodatne radne listove izvan je okvira ovog članka, ali IRS publikacija 505, "Porezni odbitak i procijenjeni porez" pruža dodatne informacije. Kalkulator obustave IRS-a može vam uštedjeti neko vrijeme.
Pod pretpostavkom da ne padnete u neku od ovih složenijih situacija, prenesite ukupni iznos iz retka H radnog lista u red 5 Obrasca W-4, gdje ste stali. Čuvajte radne listove za svoju evidenciju - ne dajte ih svom poslodavcu.
Korak 6: Dodatni dodaci
Zapamtite, sada smo na obrascu W-4. IRS želi znati želite li zadržati dodatni iznos s vaše uplate. "Naravno da ne. Već uzimaš dovoljno mog novca ", misliš. Ali, broj odobravanja za koje potražujete u liniji H mogao bi rezultirati da vaš poslodavac odbije premalo poreza tijekom godine. Ako oduzmu premalo, u travnju ćete završiti s velikim poreznim računom i, eventualno, niskim kaznama i kamatama. U tom slučaju recite svom poslodavcu da oduzme dodatni novac sa svake platne liste kako se to ne bi dogodilo.
Kako možete znati može li se to dogoditi? Jedan vjerojatni uzrok je ako primate značajan prihod prijavljen na Obrascu 1099, koji se koristi za kamate, dividende ili dohodak od samozapošljavanja - iz tih izvora prihoda se ne zadržava porez na dohodak. Možda ćete ga trebati upotrebljavati ako i dalje radite, ali primate mirovinske beneficije s prethodnog posla. A ako je vaš supružnik zaposlenik, a vi ste neovisni poduzetnik, možete im zadržati dodatni novac od njihova primanja tako da vaše kvartalno procijenjene porezne uplate ne budu tako velike. Ova odluka može čak izravnati novčani tok vašeg domaćinstva.
Korak 7: Izuzeti od zadržavanja
Da li ste zakonski izuzeti od zadržavanja poreza jer niste imali poreznu obvezu za prethodnu godinu i očekujete da neće imati porezne obveze za tekuću godinu? Ako je to slučaj, unesite okvir "izuzeće" u okvir sedam. Primjetite da u uputama nije napisano "oslobođeno" ako ste dobili povrat poreza prošle godine. To nije isto što i nemati poreznu obvezu. Ako nemate poreznu obvezu, to možda zvuči fenomenalno, ali to vjerojatno znači da ste zaradili manje od 15 000 američkih dolara za cijelu godinu ako ste samci ili da ste vi i supružnik zaradili manje od 30 000 dolara ako ste se vjenčali i podnijeli zajedničku prijavu. To nije tako fenomenalno ako vas netko drugi (poput mame ili tate) sretno ne podržava.
8. korak: Potvrđivanje istine
Sjećate se kako smo ranije rekli da ne možete samo zahtijevati onoliko doplataka koliko ste se osjećali? Evo zašto. Obrazac kaže, "Pod kaznenom krivotvorom, izjavljujem da sam pregledao ovu potvrdu i koliko je meni poznato i vjerovanje je istinita, ispravna i potpuna." Morate potpisati svoje ime ispod te izjave, gdje na njemu piše: "Potpis zaposlenika". Zatim s desne strane unesite datum.
Konačno, slijedite upute o dvije trećine puta prema dolje na stranici koja glasi: "Odvojite ovdje i predajte obrazac W-4 vašem poslodavcu. Zadržite gornji dio zapisa."
Kad vam treba novi W-4
Općenito, vaš poslodavac neće poslati obrazac W-4 IRS-u. Nakon što ga iskoristite za utvrđivanje zadržavanja, tvrtka će ga podnijeti. Zadržavanje možete u bilo kojem trenutku promijeniti podnošenjem novog W-4 poslodavcu.
Situacije u kojima ćete možda trebati promijeniti svoj W-4 uključuju udaju ili razvod, dodavanje djeteta svojoj obitelji ili odabir drugog posla. Možete i htjeti poslati novi W-4 ako otkrijete da ste odbili previše ili premalo prethodne godine kada pripremate godišnju poreznu prijavu i očekujete da će vaše okolnosti biti slične u tekućoj poreznoj godini. Vaše W-4 promjene stupaju na snagu tijekom sljedećeg jednog do tri razdoblja plaćanja.
Također, kao što je ranije napomenuto, razgovarajte o novom W-4 sa svojim poreznim pripravnikom i pogledajte trebate li promijeniti odbitak zbog toga kako novi porezni zakon utječe na vašu osobnu situaciju.
Savjet za uštedu novca
Donja linija
Važno je pravilno ispuniti ovaj obrazac, jer IRS zahtijeva da ljudi plaćaju porez na svoje prihode postupno tijekom cijele godine. Ako imate premalo zadržanog poreza, u travnju biste mogli platiti IRS-u iznenađujuće veliku svotu, uvećanu za kamate i penale za nedovoljno plaćanje poreza tijekom godine.
Istovremeno, ako imate previše odbijenog poreza, vaš će mjesečni proračun biti čvršći nego što bi trebao biti. Također, državi ćete beskamatno davati zajam kada biste mogli uštedjeti ili uložiti taj dodatni novac i zaraditi povrat - a preplaćeni porez nećete dobiti do sljedećeg travnja kada podnesete poreznu prijavu i dobiti povrat. Novac bi se u tom trenutku mogao osjećati poput nevremena, a možda biste ga koristili i manje mudro nego što biste imali ako bi postupno dolazili sa svakom platom.
