Sadržaj
- Rast samozapošljavanja
- Ušteda je teško za samozaposlene
- Planovi umirovljenja za samozaposleni
- Jedan sudionik 401 (k)
- SEP IRA
- Jednostavna IRA
- Keogh plan
- Račun zdravstvene štednje (HSA)
- Tradicionalni ili Roth IRA
- Upravljanje mirovinskim fondovima
- Donja linija
Radosti samozapošljavanja su mnogobrojne, ali isto tako i stresori. Među njima je potreba da u potpunosti umirovljenje planirate sami. Zaduženi ste za stvaranje zadovoljavajuće kvalitete života nakon umirovljenja. Kada je u pitanju izgradnju tog života, što ranije započnete, to bolje.
Ključni odvodi
- Za samozaposlene radnike postavljanje mirovinskog plana je posao koji rade sami. Postoje četiri raspoloživa plana za samozaposlene: jedan sudionik 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA i Keogh plan. Planovi zdravstvenih ušteda (HSA) i tradicionalni i Roth IRA još su dvije dodatne opcije.
Rast samozapošljavanja
Prema studiji tvrtke Freshbooks iz 2018., razvijen od financijskog softvera za slobodnjake, do 2020. godine 42 milijuna Amerikanaca moglo bi se odlučiti za samozaposlene stručnjake, što je otprilike trećina svih Amerikanaca koji rade. Iako duh poduzetništva treba pljeskati, manje je pohvalna činjenica da značajan 40% samozaposlenih radnika štedi za umirovljenje samo sporadično; nasuprot tome, samo 12% tradicionalno zaposlenih radnika štedi se povremeno. Još je zastrašujuće, 28% samozaposlenih, nasuprot 10% tradicionalno zaposlenih, kaže da uopće ne štede za odlazak u mirovinu.
I to je nesretno. Ako ste samozaposleni, puno ste zaposleni - vjerojatno ludo zauzeti - ali mirovinska štednja mora biti prioritet. Srećom, postoji nekoliko mirovinskih planova za one koji vode vlastite tvrtke. Oni nisu baš toliko očigledni ili automatski kao što su korporativni zaposlenici, ali oni postoje. Ne samo da nude porez zaštićen od poreza; možete potencijalno uštedjeti veći iznos u dolaru i / ili veći postotak svog prihoda nego što biste mogli kao zaposleni radnik.
Zašto je štednja teško za samozaposlene
Razlozi zbog kojih ne štede u mirovini neće iznenaditi nijednu samozaposlenu osobu. Najčešće uključuju:
- Nedostatak stalnog dohotkaObrazovni troškovi Troškovi vođenja poslovanja
Uz to, postavljanje plana umirovljenja - kao i gotovo sve što poduzetnik poduzima - je posao koji radi sam. Niti jedan zgodan službenik za ljudske resurse neće vas provesti kroz zahtjev za plan 401 (k) ili kroz ono što mirovinski program sponzorira tvrtka. Nema odgovarajućih doprinosa, nema udjela u dionicama i nema automatskog odbitka s isplate plaće. Da biste doprinijeli planu, morat ćete biti vrlo disciplinirani, a budući da iznos koji možete staviti na svoje mirovinske račune ovisi o tome koliko ćete zaraditi, do kraja godine nećete znati koliko možete dati doprinos.
Ipak, ako slobodnjaci imaju jedinstvene izazove kada je riječ o štednji za odlazak u mirovinu, oni imaju i jedinstvene mogućnosti. Financiranje vašeg mirovinskog računa može se smatrati dijelom vaših poslovnih troškova, kao i bilo koje vrijeme ili novac koji potrošite na uspostavljanje i upravljanje planom. Još važnije, umirovljenički račun omogućava vam doprinos poreza na dobit, što smanjuje vaš oporezivi dohodak. I mnogi od tih planova omogućuju vam da kao vlasnik tvrtke doprinosite više novca godišnje nego što to možete pojedinačnom IRA-u.
Spremanje planova za samozapošljavanje
Postoje četiri mogućnosti mirovinske štednje koje pogoduju samozaposleni. Neki su u osnovi planovi za jednog igrača 401 (k), dok se drugi temelje na pojedinačnim mirovinskim računima (IRA-i). Oni su:
- Jedan sudionik 401 (k) SEP IRASIMPLE IRAKeogh plan
Uz sve ove četiri opcije, vaši doprinosi su neoporezivi i nećete plaćati poreze kako rastu tijekom godina (sve dok ne unovčite mirovinu). Da biste izbjegli penale, morat ćete ostaviti svoju štednju na računu dok ne navršite 59½ - prijevremena podizanja novca nose kazne - iako postoje izuzeća od poteškoća.
Njihova složenost i prikladnost variraju ovisno o veličini vašeg poslovanja, kako u pogledu osoblja, tako i zarade. Pogledajmo svaki detaljnije (potpuni detalji opisani su u IRS Publikaciji 560).
Jedan sudionik 401 (k)
Jednog sudionika 401 (k), kako ga službeno naziva Služba unutarnjih prihoda (IRS), također nazivaju solo 401 (k), solo-k, uni-k ili pojedinac 401 (k). Rezervirano je za samostalne poduzetnike koji nemaju zaposlenika, osim supružnika koji rade za taj posao.
Pomoću IRA-a sa jednim sudionicima možete pridonijeti i kao poslodavac i kao zaposlenik.
Kako radi
Plan za jednog sudionika usko odražava one 401 (k) koje nude mnoge veće kompanije, sve do iznosa koje možete dati svake godine. Velika je razlika što možete pridonijeti kao zaposlenik i poslodavac, dajući vam višu granicu od mnogih drugih planova poreznih povoljnosti.
Da pojasnimo: Ako sudjelujete u standardnom korporaciji 401 (k), uložili biste ulaganja kao odbitak pretporeza na plaću s vaše platne liste, a vaš poslodavac bi imao mogućnost uskladiti te doprinose s određenim iznosima. Dobit ćete poreznu olakšicu za svoj doprinos, a poslodavac prima poreznu olakšicu za svoj doprinos. S planom 401 (k) za jednog sudionika, budući da ste i šef i radnik, možete doprinijeti u svakom svojstvu, kao zaposlenik (koji se naziva izbornim odgađanjem) i kao vlasnik tvrtke (doprinos zaposlenika bez izbora).
Izborni odlozi za 2020. godinu mogu iznositi i do 19 500 dolara ili 26 000 dolara ako imaju 50 ili više godina. Ukupni doprinosi za plan ne mogu prelaziti 57 000 USD ili 63 000 USD za osobe starije od 50 godina do 2020. Ako vaš supružnik radi za vas, on ili ona također mogu dati doprinose do istog iznosa, a zatim možete uskladiti s tim. Dakle, vidite zašto solo 401 (k) nudi najraširenija ograničenja doprinosa u planovima.
Postavljanje
"Općenito, 401 (k) s su složeni planovi sa značajnim računovodstvenim, administrativnim i zahtjevima za podnošenje zahtjeva", kaže James B. Twining, CFP®, osnivač i menadžer za upravljanje imovinom Financial Plan-a, Inc., Bellingham, Washington. "Međutim, solo 401 (k) je sasvim jednostavan. Sve dok imovina ne pređe 250 000 USD, uopće se ne traži prijava. Ipak, solo 401 (k) ima sve glavne porezne prednosti plana 401 (k) s više sudionika: Granice doprinosa prije poreza i porezni tretman su identične."
Potrebna je neka papirologija, ali nije previše naporna. Da bi se osnovao pojedinac 401 (k), vlasnik poduzeća mora raditi s financijskom institucijom, a ta institucija može nametnuti naknade i određena ograničenja koja su ulaganja u planu dostupna. Neki se planovi, na primjer, mogu ograničiti na fiksni popis uzajamnih fondova (koji obično sponzorira ta institucija), ali malo kupovine pojavit će se mnoge ugledne i poznate tvrtke koje nude povoljne planove s velikom ponudom fleksibilnosti.
SEP IRA
Službeno poznata kao pojednostavljena mirovina zaposlenika, SEP IRA - kao što naziv govori - varijacija je tradicionalnog IRA-a. Kao najlakši plan za uspostavljanje i rad izvrsna je opcija za samostalne poduzetnike, iako omogućuje i jednog ili više zaposlenika.
25%
Iznos vaše zarade koji možete godišnje doprinositi IRA SEP-u (s maksimalnim ograničenjem od 57 000 USD)
Kako radi
U SEP IRA-u, samo poslodavac doprinosi fondu, a ne zaposlenici. Dakle, za razliku od solo 401 (k), doprinijeli biste samo nošenju šešira svog poslodavca. Možete doprinijeti do 25% neto zarade (koja je definirana kao godišnja dobit umanjena za polovinu poreza na samozapošljavanje), do maksimalno 57.000 USD u 2020. Plan također nudi fleksibilnost za variranje doprinosa, njihovo stvaranje u jednokratnom iznosu zbroj na kraju godine ili ih potpuno preskočite. Ne postoji godišnja potreba za financiranjem.
Njegova jednostavnost i fleksibilnost čine plan najpoželjnijim za tvrtke s jednom osobom, ali postoji ulov ako postoje ljudi koji rade za vas. Iako ne morate sudjelovati u planu svake godine, to ćete trebati učiniti za sve zaposlenike koji ispunjavaju uvjete - do 25% njihove kompenzacije, ograničene na 280 000 USD godišnje.
Iako su SEP-ovi SEP jednostavni, oni nisu nužno najučinkovitije sredstvo štednje za odlazak u mirovinu. "Možete doprinjeti više SEP IRA-u nego samostalni 401 (k), isključujući podjelu dobiti, ali morate zaraditi dovoljno novca, jer se temelji na postotku profita", kaže Joseph Anderson, CFP®, predsjednik tvrtke Pure Financial Advisors, Inc., sa sjedištem u San Diegu, Kalifornija.
Postavljanje
Račun je jednostavniji za postavljanje od solo 401 (k). SEP IRA možete lako otvoriti putem interneta, na brokerskim mrežama poput TD Ameritrade ili Fidelity Investments.
Jednostavna IRA
Službeno poznat kao plan poticanja uštede za zaposlenike, SIMPLE IRA je vrsta križanja između IRA-e i plana 401 (k). Iako je dostupan za samostalne poduzetnike, najbolje djeluje za mala poduzeća: tvrtke sa 100 ili manje zaposlenih koje bi druge vrste planova mogle biti preskupe.
Jednostavna IRA najbolje funkcionira za mala poduzeća sa 100 ili manje zaposlenih.
Kako radi
Jednostavna IRA slijedi ista pravila ulaganja, prebacivanja i distribucije kao tradicionalna ili SEP IRA, osim nižih pragova doprinosa. Sve svoje neto zarade od samozapošljavanja možete staviti u plan, do maksimalno 13.500 USD u 2020. godini, plus dodatnih 3.000 USD ako imate 50 ili više godina.
Zaposlenici mogu zajedno s poslodavcima doprinositi u istim godišnjim iznosima. Međutim, kao poslodavac od vas se traži da doprinosite dolarom za dolar u visini do 3% od prihoda svakog zaposlenog koji sudjeluje u planu svake godine ili fiksnih 2% doprinosa svakog prihoda zaposlenika koji ispunjava uvjete (doprinosi li on ili ona).
Dakle, kao i plan 401 (k), JEDNOSTAVNA IRA financira se oporezivim doprinosima poslodavaca i pretporeznim doprinosima zaposlenika. Na neki način obveza poslodavca je manja - zato što zaposlenici daju doprinose - ali postoji ta usklađenost propisa. A iznos koji poslodavac može sam donijeti podložan je istoj granici doprinosa kao i zaposlenici. Također, kazne za rano povlačenje posebno su teške: 25% u prve dvije godine plana.
Postavljanje
Kao i kod drugih IRA-ova, ovi računi ili planovi moraju se otvoriti kod financijske institucije i ta će institucija imati pravila koja se vrsta ulaganja može kupiti u okviru plana i može naplaćivati naknade za administraciju i sudjelovanje u planu. Proces je sličan SEP IRA-u, ali opterećenje papira je malo teže.
Keogh plan
Keogh-ov plan ili HR 10 plan (koji se danas više naziva kvalificiranim ili dijeljenjem dobiti) zasigurno je najsloženiji od planova namijenjenih samozaposlenim radnicima, ali to je i opcija koja omogućava najmoćnije umirovljenje štednja.
Keoghov plan najsloženiji je od četiri plana, ali potencijalno omogućava najviše mirovinskih ušteda.
Kako radi
Keogh planovi obično mogu biti u obliku plana s definiranim doprinosom, u kojem se doprinosi fiksni iznos ili postotak za svako razdoblje plaćanja. U 2019. godini ti planovi ograničavaju ukupne doprinose u godini na 70 000 USD. Druga mogućnost, međutim, omogućuje im da se strukturiraju prema planovima s definiranim primanjima. U 2019. godini maksimalna godišnja korist određena je na 225 000 USD ili 100% naknade zaposlenika, ovisno o tome koja je niža.
Tvrtka mora biti nekorporativna i osnovati kao samostalno vlasništvo, društvo s ograničenom odgovornošću (LLC) ili partnerstvo za upotrebu Keogh-a. Iako se svi doprinosi daju na temelju obračuna poreza, može postojati zahtjev za potvrdu.
Kao što možete zamisliti, ovi planovi su korisni uglavnom zaraditeljima, posebno verziji s definiranim naknadama koja omogućava veći doprinos nego bilo koji drugi plan. Keogh je najprikladniji za tvrtke s jednim šefom visoke zarade ili dvojicom i nekoliko zaposlenih s nižom zaradom - kao u slučaju medicinske ili pravne prakse.
Postavljanje
Keogh Planovi imaju savezne zahtjeve za podnošenje zahtjeva, a papirologija i složenost često znače da je potrebna stručna pomoć (bila ona od računovođe, investicijskog savjetnika ili financijske institucije). Vaše mogućnosti za skrbnike mogu biti ograničenije nego kod ostalih mirovinskih planova - vjerojatno će vam trebati ustanova za zidanje od zidova, a ne internetska usluga. Charles Schwab je jedna od brokerskih kuća koja nudi i nudi ovakve planove.
Račun zdravstvene štednje (HSA)
Kao freelancer možda ćete morati plaćati vlastito zdravstveno osiguranje, a odbitci za pojedine medicinske planove obično su visoki. Ako je to vaša situacija, razmislite o otvaranju računa zdravstvenih ušteda (HSA). Iako je stvoren za medicinske troškove, a ne nečije zlatne godine, HSA može funkcionirati kao de facto račun za umirovljenje.
HSA su stvoreni za plaćanje medicinskih troškova, ali se također mogu koristiti kao de facto mirovinski račun.
HSA-i se financiraju s pretporeznim dolarima, a novac unutar njih raste s odgodom poreza - kao kod IRA-a ili 401 (k). Iako su sredstva namijenjena povlačenju za medicinske troškove koji nisu u džepu, oni to ne moraju biti - možete ih pustiti da se gomilaju iz godine u godinu. Kad navršite 65 godina, možete ih povući iz bilo kojeg razloga. Ako je medicinski (bilo trenutni ili za sebe nadoknaditi stare troškove), još nije porez. Ako se radi o nenamjenskim troškovima, dugujete porez na dohodak po vašoj trenutnoj stopi.
Da biste otvorili HSA, morate biti pokriveni visokim odbitnim planom zdravstvenog osiguranja (HDHP). Za 2020. IRS definira visoku odbitku od 1.400 USD po pojedincu; 2800 dolara po obitelji. Nisu svi planovi dopušteni za HSA. Ako to učinite, u 2020. godini vam je dopušteno da doprinesete do 3.550 USD za individualni plan ili 7.100 USD za obiteljski plan. Osobama starijim od 50 godina dopušten je doprinos u iznosu od 1.000 dolara.
Tradicionalni ili Roth IRA
Ako se nijedan od gore navedenih planova ne čini dobrim, možete pokrenuti vlastiti IRA. I Roth i tradicionalni IRA-ovi dostupni su svima koji imaju prihode od zaposlenja, a to uključuje i freelancere. Roth IRA-i omogućuju vam doprinos nakon oporezivanja poreza, dok tradicionalni IRA-i omogućuju doprinos za pretporez. U 2020. godini maksimalni godišnji doprinos iznosi 6000, 7000 USD ako imate 50 ili više godina ili vaš ukupni ostvareni prihod, ovisno o tome koji je manji.
Većina freelancera rade za nekoga drugog prije nego što udari samostalno. Ako ste imali plan umirovljenja kao što su 401 (k), 403 (b) ili 457 (b) s bivšim poslodavcem, najbolji način upravljanja nagomilanom štednjom je često prenošenje istih u IRA prevrtanje ili, alternativno, jedan sudionik 401 (k).
Prelazak vam omogućava da odaberete kako uložiti novac, a ne da budete ograničeni izborom u planu zaposlenika. Također, prenesena svota može vas dovesti do uštede u vašoj novoj poduzetničkoj karijeri.
Upravljanje mirovinskim fondovima
Nemojte pogriješiti: za penziju morate početi štedjeti čim započnete zarađivati, čak i ako si u početku ne možete priuštiti mnogo. Što prije započnete, to ćete više nakupljati zahvaljujući čudu sastavljanja.
Recimo da štedite 40 dolara mjesečno i taj novac uložite na 4, 65%, što je Vanguardov indeks ukupnog indeksa tržišnih obveznica zaradio tijekom nedavnog 10-godišnjeg razdoblja. Pomoću mrežnog kalkulatora uštede, početni iznos od 40 USD plus 40 USD mjesečno tijekom 30 godina iznosi 31, 550 USD. Povećajte kamatnu stopu na 8, 79%, prosječni prinos Vanguardovog fonda indeksa ukupnog tržišta dionica u istom razdoblju, a taj se broj povećava na više od 70 000 USD.
Kako se štednja povećava, možda ćete morati potražiti pomoć financijskog savjetnika kako bi odredili najbolji način za raspodjelu sredstava. Neke tvrtke čak nude besplatne ili jeftine savjete za planiranje mirovina. Robo-savjetnici poput Betterment i Wealthfront pružaju automatizirano planiranje i izgradnju portfelja kao jeftinu alternativu ljudskim financijskim savjetnicima.
Donja linija
Stvaranje strategije umirovljenja od vitalne je važnosti kada ste freelancer, jer nitko ne pazi na vaše umirovljenje, osim vas. Zbog toga bi vaša mantra trebala biti "Plati se prvo".
Mnogi ljudi novac za umirovljenje misle kao novac koji ostave ako na kraju mjeseca ili godine ostane nešto novca. "To vam se isplati", kaže David Blaylock, CFP, direktor financijskog planiranja u Kinduru, Dallas / Fort Worth, Texas. "Prvo platiti sebe znači uštedjeti prije nego što učinite bilo što drugo. Pokušajte izdvojiti određeni dio svog prihoda dan kad vam se isplati prije nego što potrošite bilo koji diskrecijski novac."
