Što je opći račun
Opći račun je mjesto gdje osiguravatelj polaže premije od polica koje poduzima i s kojih financira svakodnevne operacije poslovanja. Opći račun ne osigurava osiguranje za određenu politiku i umjesto toga sva sredstva tretira zajedno.
RAZGOVARANJE DOLJE Opći račun
Kad osiguravajuće društvo preuzme novu policu, osiguranik mu isplaćuje premiju. Te premije deponiraju se na glavni račun osiguravatelja. Osiguravatelj će koristiti ta sredstva na različite načine. Ostat će dio kao rezerva za gubitak, koja se koristi za pokrivanje procijenjenih gubitaka za koje očekuje da bi se mogli pojaviti tijekom godine. Ta će sredstva također koristiti za plaćanje operativnih troškova, osoblja i drugih poslovnih troškova. Da bi se povećala profitabilnost, neke od tih premija uložit će i u imovinu raznih profila rizika i likvidnosti.
Imovina koja se nalazi na općem računu "je u vlasništvu" općeg računa i ne pripisuje se posebnoj politici, već zajednički svim policama. Međutim, osiguravatelj može odlučiti stvoriti zasebne račune za izdvajanje imovine za određene politike ili obveze. Imovina na zasebnim računima dizajnirana je tako da pokriva rizike povezane s zasebnim računom, mada ako se na kraju utvrdi da je imovina zasebnog računa nedovoljna, osiguratelj može upotrijebiti sredstva općeg računa za popunjavanje praznina.
Opća strategija ulaganja u račune
Imovinom koja se nalazi na općem računu može se interno upravljati ili ga može osigurati treća strana. Pojačana globalna konkurencija i promjena proizvoda s agresivnim cijenama i garancijama prisilili su mnoge rukovoditelje osiguravajućih tvrtki da preispitaju svoju tradicionalnu strategiju ulaganja za sredstva općeg računa. Apetit za rizikom za osiguravajuća društva obično je relativno nizak jer moraju jamčiti da su dostupna sredstva za pokriće obveza.
Manje je vjerojatnost da osiguratelji ulažu u kapital i opcije nego što investiraju u fiksni prihod ili nekretnine. Investicijski portfelj za opći račun obično sadrži obveznice i hipoteke za ulaganja. Prema podacima SNL Financial-a na kraju 2016. godine, portfelj ulaganja investitora za životno osiguranje sastojao se od 75, 86 posto obveznica i 11, 69 posto hipotekarnih kredita. 33 posto portfelja obveznica dospijevalo je manje od 5 godina; 46 posto imalo je ročnosti između 5 i 20 godina, a 21 posto ročnosti je bilo više od 20 godina. Zbog nepostojanosti, ulaganja u redovne dionice i druga ulaganja nisu uključena u široku razinu portfelja računa, a u 2016. su činila manje od 2 posto ukupnog portfelja ulaganja za prijevoznike osiguranja.
