Što znači CARVM?
Način vrednovanja pričuve anuitetne rezerve (CARVM) je pojam koji označava statutarne rezerve novca za anuitete. Može se izračunati prema nekoliko različitih metoda. Novčana rezerva anuiteta mora biti veća ili jednaka vrijednosti izračunatoj u CARVM. CARVM jednak je najvećoj neto sadašnjoj vrijednosti svih budućih zajamčenih koristi.
Ključni odvodi
- Način ocjenjivanja pričuve anuitetnih komisija (CARVM) odnosi se na zakonom propisane novčane rezerve. CARVM-ovi ne uključuju troškove ili propuste u policu. CARVM-ovi uključuju naknade za neprofitne troškove koje prelaze premije.
Razumijevanje CARVM-a
Proračuni CARVM-a ne uključuju troškove ili zaostatke u pravilima. Međutim, oni uključuju sve neprofitne beneficije koje premašuju premije koje su potrebne u budućnosti. Te rezerve mora održavati svaki nosač anuiteta prema zakonu svake države u kojoj se nude.
Kako se upotrebljava i utvrđuje CARVM
CARVM je u osnovi standardizirani način da izdavatelji anuiteta utvrde vrijednost rezervi razjašnjavanjem pretpostavki i metodologija koje će biti u skladu sa Standardnim zakonom o vrednovanju (SVL).
"Dugi niz godina regulatori i industrija borili su se s pitanjem primjene jedinstvenog standarda pričuve na ove ugovore, a posebno nekih zajamčenih koristi u anuitetima", navodi se u izvješću za 2016. Nacionalno udruženje povjerenika osiguranja. "Postojeći pristupi pretpostavljaju dizajn proizvoda, ponašanje nositelja ugovora i ekonomske odnose i uvjete. Ekonomska nestabilnost u posljednjih nekoliko desetljeća, u kombinaciji s povećanjem složenosti tih proizvoda, pokušala je koristiti ove pristupe za mjerenje ekonomskih -povezani rizik manje uspješan."
Nove smjernice koje je uspostavio NAIC „zahtijevaju da se rezerve za ugovore koji spadaju u njegov opseg temelje na minimalnom dnu utvrđenom korištenjem standardnog scenarija (koji se naziva i standardni standardni scenarij) plus višak iznad ovog minimalnog praga, ako postoji, rezerve, izračunato korištenjem projekcije imovine i procijenjenih obveza koje podržavaju ove ugovore kroz širok raspon stohastički generiranih scenarija projekcije i korištenjem opreznih pretpostavki procjene (nazvanih iznos uvjetnog očekivanog repa)."
Kupci ili vlasnici anuiteta, osim ako nisu računovođe ili aktuari, neće moći utvrditi je li CARVM ispravno korišten u svom ugovoru. Zapravo, ne bi se očekivalo da imaju pristup internim brojevima na kojima se temelje izračuni. Međutim, NAIC, koji predstavlja sve državne povjerenike osiguranja, zahtijeva od tvrtki koje izdaju ove ugovore da se pridržavaju njegovih standardnih metoda vrednovanja. Svaka državna komisija za osiguranje zadužena je za nadzor osiguravatelja koji posluju u svojoj državi kako bi utvrdili da se smjernice za procjenu anuiteta poštuju i primjenjuju ispravno.
