Koliki je omjer izgaranja i troška?
U sektoru osiguranja, pojam "trošak izgaranja" odnosi se na metriku koja se može izračunati dijeljenjem viška gubitaka s ukupnom predmetnom premijom. Ova se brojka uglavnom koristi za utvrđivanje stopa za prekomjerno reosiguranje gubitka, a to je osiguranje koje osiguravajuća društva nabavljaju, kako bi osigurala da ostanu solventna, ukoliko ne prikupe odgovarajuće premije potrebne za pokriće ukupnih potraživanja.
Kako funkcioniraju omjeri izgaranja i troškova
Izračun omjera troškova izgaranja jedna je od nekoliko široko korištenih metoda ocjenjivanja, ali zahtijeva veliku količinu podataka o štetama da budu točni. Ovaj je izračun snažno povezan s vrstom statistika koja se naziva procjena omjera.
Omjer troškova gorenja je vjerovatno najjednostavniji i najintimitivniji pristup utvrđivanju troškova. Djeluje procjenom očekivanih gubitaka prema politici koja se temelji na prosječnim gubicima u proteklim godinama, nakon što je omogućila inflaciju šteta, promjene izloženosti, nastale ali nisu prijavljeni (IBNR) i bilo koji drugi amandman koji je potrebno uvesti u svrhu prijenosa podataka o prijašnjim tražbinama relevantno za današnje stanje.
U svom najjednostavnijem obliku, omjer troškova izgaranja temelji se na agregatnim gubicima. Treba napomenuti da se ovaj pristup lako raspada u prisutnosti odbitnih i ograničenja, jer bi politika mogla imati različite razine odbitka tijekom godina. Nadalje, učinak inflacije je nelinearan u prisustvu deducibilnog rezultata.
Naknada radnika za izravnavanje troškova
Veće velike tvrtke uzimaju policu gorućih troškova, posebno za naknadu za osiguranje radnika. Ta pravila postavljaju konačne iznose za premije prema stvarnom iskustvu organizacije za relevantno razdoblje.
Poduzeća poduzeća koja odaberu politiku s troškovnim troškovima, a ne uobičajenom premijom, mogu donijeti značajne financijske koristi, ali na njih mogu negativno utjecati i nepredviđeni troškovi potraživanja. Na primjer, poslodavci mogu potencijalno plaćati niže premije za svoje kompenzacijsko osiguranje. Iako također nosi rizik da u konačnici bude viša od uobičajene stope. CFO-i i brokeri trebaju biti svjesni rizika pri odabiru politike naknade radnika. Nadoknada radnika obično je najveći trošak osiguranja s kojim će se suočiti poduzeće, pa je ispitivanje mogućnosti i potencijalni utjecaj vrijedno vježbe.
Primarna prednost
Glavna prednost troškovnih troškova je što pruža izravan financijski poticaj tvrtkama za učinkovito djelovanje i daje prednost sigurnosti i rehabilitaciji radnika. Potrebno je uzeti u obzir i nastale, a ne prijavljene troškove (IBNR), kao što su tekući medicinski troškovi zbog problematičnih ozljeda. Dužnosnici tvrtki također bi trebali imati sveobuhvatno upravljanje rizikom i najbolje programe prakse povratka na posao kako bi se maksimizirala korist korištenjem omjera gorućih troškova za osiguranje naknade radnika.
