Kako se druga godina bliži kraju, porezni obveznici svugdje trebaju pregledati svoje prihode, odbitke i kredite za godinu i poduzeti potrebne korake kako bi smanjili svoje porezne račune za 2018. Ovdje je popis stvari koje možete učiniti prije nego što se prijavite novu godinu kako biste smanjili iznos koji dugujete ujaku Samu i napunite povrat novca.
Prije nego što započnete
Dobijte grub osjećaj o tome gdje ćete biti sljedeće godine, procijenjujući kakav očekujete vaš oporezivi dohodak. Razmislite o plaćama, prihodima od ulaganja, sporednim svirkama i svim mirovinama ili drugim isplatama za koje očekujete da će ih primati.
Zatim utvrdite možete li odbiti svoje odbitke ove godine. Imajte na umu da je Zakon o porezima na dobit i radnim mjestima masovno izmijenio matematiku o tome ima li smisla podjeljivanje podataka. Počevši s 2018. poreznom godinom - porezi koje ćete podnijeti - standardni se odbitak gotovo udvostručuje na 12 000 USD za pojedinačne datoteke (od 6, 500 USD), 18 000 USD za glave kućanstva (od 9, 550 USD) i 24 000 USD (od 13 000 USD) za zajedničko podnošenje braka i preživjeli supružnici. U državama s visokim porezom, trend nerazvrstavanja vjerojatno će se poboljšati, jer je iznos koji možete odbiti za državne i lokalne poreze (SALT) ograničen na 10 000 USD (prije što god bili ti porezi).
Nakon što odlučite hoćete li detaljnije definirati, pregledajte sljedeći popis i provjerite hoće li vam neka od ovih strategija svesti na najmanju moguću mjeru.
1. Dobiti odbitke u pisanju
Ako vaši pokloni, osim odjeće ili druge materijalne imovine, premašuju iznos od 500 USD, sada ćete uz povrat morati uključiti obrazac 8323 kako biste zatražili odbitak. Iznos koji možete zatražiti mora biti jednak prihodu koji je uplaćen dobrotvornoj organizaciji prilikom prodaje vašeg predmeta ili predmeta. Kada se to dogodi, dobrotvorna organizacija će vam dostaviti obrazac 1098-C. Međutim, ako se vaše donacije ne prodaju prije kraja godine, morat ćete pričekati dok nisu, prije nego što ih možete odbiti. Za više, kliknite ovdje za podatke IRS-a o potkrijepljenju bezgotovinskih doprinosa.
2. Odgodite ako ne možete promijeniti veličinu
Ako izgleda kao da ove godine nećete moći odrediti svoje odbitke, razmislite o odlaganju značajnih dobrotvornih doprinosa za kraj za sljedeću godinu ako mislite da imate veće šanse da ih možete otpisati. To bi, na primjer, moglo omogućiti udvostručenje doprinosa za slijedeću godinu, čineći ga dovoljno velikim da vam pruži bolju šansu da se kvalificirate za podjelu predmeta.
To se odnosi i na nenaplaćene medicinske troškove i druge vrste odbitnih transakcija ili troškova nad kojima možete kontrolirati vremenski raspored. (Imajte na umu da se ove godine nepovratni troškovi liječenja koji prelaze 7, 5% prilagođenog bruto prihoda odbijaju za sve porezne obveznike - ne samo one koji imaju 65 i više godina. Od sljedeće godine, prag se vraća na 10%, kao u prethodnom zakonu.)
Imajte na umu da ako kreditnu karticu u prosincu napravite dobrotvorni poklon, a kasnije je otplatite, odbit će se za mjesec / godinu u kojoj je kupljen.
Suprotno tome, ako ove godine možete nabrojiti, ali čini se da to nećete moći učiniti sljedeće godine, razmislite o plaćanju troškova koje biste mogli odbiti sljedeće godine, kao što su dobrotvorni doprinosi, procijenjene kvartalne isplate državnog poreza, medicinski troškovi i porez na imovinu. To bi moglo povećati iznos povrata za ovu godinu bez odgovarajućeg umanjenja za sljedeću godinu, s obzirom da ih ionako vjerojatno nećete moći navesti u detalje.
3. Vrijeme vaše dobitke i gubitke
Surađujte sa svojim poreznim planerom i investicijskim savjetnikom kako biste odredili kada i kako prodati vrijedne ili deprecijacijske vrijednosne papire kako biste smanjili dobit i maksimizirali gubitke. Da biste odbili gubitke, morate ih moći otpisati u odnosu na dobitke. Općenito, morate biti u mogućnosti otpisati gubitke prodajom vrijednosnih papira koje ste dugoročno držali (više od godinu dana) naspram dobitaka koji ste ostvarili prodajom drugih dugoročnih vrijednosnih papira. Pobjednici i gubitnici kojima ste bili kratkoročni (godinu dana ili manje) moraju se tretirati na isti način. Zatim ćete izračunati neto neto dugoročne ili kratkoročne dobitke i gubitke jedni protiv drugih kako biste postigli konačni neto kratkoročni ili dugoročni dobitak ili gubitak.
Jedna je strategija prekasno koristiti: prodati vrijednosne papire koji su izgubili novac, a zatim ih otkupljivati prije kraja godine kako bi se gubitak realizirao. Pravilo prodaje usluge IRS-a zahtijeva od prodavača da pričekaju najmanje 31 dan kako bi vratili izgubljene dionice.
4. Pažljivo izaberite svoje troškove
Postoji nekoliko različitih načina izračunavanja troškova, ali način koji odaberete iz godine u godinu ponekad može uvelike promijeniti porez.
Na primjer, ako prodajete puno dionica s vrlo velikom dobiti i morate prijaviti taj prihod, možda ćete imati mogućnost koristiti identičan broj dionica koje su kupljene po višoj cijeni kao osnova ako ih nije bilo već koristi. (Pravila za to mogu biti komplicirana u nekim slučajevima i mogu zahtijevati stručnu pomoć.)
5. Ostvarite prihod, ako je potrebno
Ako se vaš prihod ove godine pokazao znatno nižim nego što ste predviđali, možda bi bilo pametno prodati vrijedne vrijednosne papire ili pretvoriti tradicionalni IRA ili mirovinski plan u Roth račun. To vam može omogućiti korištenje poreznih olakšica, odbitaka i izuzeća koje biste inače mogli propustiti.
Na primjer, ako ste otpušteni u veljači i niste mogli naći drugi posao do Dana zahvalnosti, vaša kombinirana izuzeća, odbitci i kreditni troškovi mogu znatno premašiti vaš prihod za godinu. Možete iskoristiti ovu priliku za učinkovito smanjenje ili uklanjanje poreznog računa na cijenjene vrijednosne papire ili konverziju Roth-a tako što ćete to učiniti sada i pripisati svoje odbitke protiv njih.
6. Napravite ili povećajte doprinose za mirovinski program
Držite gotovinu na raspolaganju za povećanje ili povećanje doprinosa za mirovinski mirovinski program ili poslodavca koje sponzorira poslodavac, ako procjena prihoda na kraju godine pokazuje da biste ove godine mogli pasti u viši porezni razred.
Možete uplaćivati doprinose IRA-e za 2018. godinu do krajnjeg roka za prijavu sljedećeg travnja, ali vaši doprinosi od 401 (k) ili 403 (b) moraju stići do 31. prosinca 2018. Ako imate 50 ili više godina, zapamtite da možete ostvariti ulov povećati doprinose za većinu planova koji će povećati vaš porezni odbitak.
7. Kupite za sljedeću godinu, oduzmite ovu godinu
Ako ste vlasnik tvrtke ili imate profesionalne troškove koje možete odbiti, izvršite nadolazeće potrebne kupnje ili rashode do kraja 2018. To će vam omogućiti da ih otpustite za 2018. umjesto za sljedeću godinu i tako smanjite svoj prihod. To može napraviti posebno veliku razliku ako kupujete glavni predmet za koji se kupovna cijena u 2018. može smanjiti.
Kao što je već napomenuto, novi porezni zakoni donijeli su značajne promjene počevši u poreznoj 2018. godini. Provjerite sudbinu poreznih olakšica koje se odnose na vas - i učinite koji god smještaj na kraju godine mogao biti od pomoći prilikom podnošenja poreza, Ove godine možda nećete moći navesti detalje zbog novih viših standardnih odbitka, a ukinuta su i osobna izuzeća.
Donja linija
Nemojte biti jedan od onih nesretnih poreznih urednika koji, nakon nekoliko tjedana, predaju pitanje: „Zašto to nisam učinio u prosincu?“ Osim IRA-a, sada vam je posljednja prilika da poduzmete mjere za smanjenje vašeg račun za porez za 2018., pa ne čekajte više. Za više informacija o tome kako možete smanjiti porez, obratite se poreznom planeru ili financijskom savjetniku. Ako ste samozaposleni, također provjerite dodatne pogodnosti za porezni položaj.
