Kad poslodavci žele zaposlenicima dati porezno povoljniji način da uštede za mirovinu, mogu ponuditi sudjelovanje u planu od 401 (k). Oni također mogu ponuditi zaposlenima IRA SEP (Pojednostavljena mirovina zaposlenika) ili, ako tvrtka ima 100 ili manje zaposlenika, JEDNOSTAVNI (Plan poticanja štednje za zaposlenike) IRA.
Pojedinci mogu otvoriti Roth ili tradicionalni IRA odvojeno od poslodavca, ali imaju pristup samo 401 (k), SEP IRA ili SIMPLE IRA ako to ponudi poslodavac. Za samozaposlene, "poslodavac" uključuje vlasnika / zaposlenika. Kao što im ime govori, SEP i SIMPLE IRA dizajnirani su tako da poslodavcima olakšavaju postavljanje mirovinskog plana za zaposlenike. Oni imaju manje administrativnih opterećenja od planova od 401 (k).
Ključni odvodi
- Planovi 401 (k) - i SEP i SIMPLE IRA - su odgodjeni računi mirovinskih štednji koje nude poslodavci. Pojedinci mogu postaviti tradicionalni ili Roth IRA.IRAs obično nude više izbora za ulaganje od 401 (k) s, ali dozvoljeni doprinos razine su mnogo niže.
Općenito, možete izvršiti povlačenje sa 401 (k) s i različitih tipova IRA-a bez penala kada navršite 59, 5 godina, iako postoje neke iznimke.
401 (k) s
Iznos od 401 (k) je odgođeni mirovinski štedni račun koji poslodavci nude svojim zaposlenicima. Zaposlenici doprinose novcem na svoj račun, a poslodavci mogu odlučiti uskladiti postotak tog doprinosa.
Doprinosi na računima 401 (k) vrše se prije oporezivanja. Novac se polaže u razne investicije, obično u liniju uzajamnih fondova, prema izboru sponzora. Izbori fondova dizajnirani su tako da udovolje specifičnoj toleranciji na rizik tako da zaposlenici mogu samo preuzimati agresivan ili konzervativan rizik s kojim im je ugodno.
Mnogi 401 (k) imaju jamstvene zahtjeve za usklađivanje doprinosa, ali SEP i SIMPLE IRA-i dobivaju se 100% čim daju svoj doprinos.
Prihodi od ulaganja prikupljaju se i spojevi oporezuju. Povlačenja se oporezuju po uobičajenoj poreznoj stopi, pod uvjetom da su izvršena u dobi od 59 i više godina.
Mnogi poslodavci također počinju nuditi Roth 401 (k) s. Za razliku od tradicionalnih 401 (k), doprinosi se financiraju novcem nakon oporezivanja, tako da nisu porezno priznati; Međutim, kvalificirani povlačenja nisu oporeziva.
Od 2020. godine sudionici mogu doprinijeti do 19.500 USD godišnje tradicionalnom ili Roth 401 (k), uz dodatni doprinos u iznosu od 6.500 USD za osobe starije od 50 godina. Dodatne pojedinosti o ograničenjima doprinosa dostupne su u IRS-u.
Zaposleniku se može dopustiti uzimanje zajma ili povlačenje štete od 401 (k). Otplata zajma uglavnom se oduzima od plaće zaposlenika.
iras
Postoji nekoliko vrsta IRA-ova. Pojedinačni mirovinski račun (IRA) (tradicionalni ili Roth) račun je mirovinskog odloženog mirovinskog štednje koji je uspostavila pojedina osoba. SEP i SIMPLE IRA poslodavci nude svojim zaposlenicima. Na mnogo su načina slični računima 401 (k), ali postoje neke razlike, među kojima je glavni i doprinos ograničenju doprinosa.
Za razliku od 401 (k) s, IRA-e uglavnom ne dopuštaju kredite.
Račune IRA drže skrbnici, poput banaka ili brokerskih kuća. Za razliku od 401 (k) s, IRA-e omogućuju vlasnicima računa da posjeduju više različitih sredstava unutar računa, uključujući dionice, obveznice, CD-ove, pa čak i nekretnine. Prema IRS pravilima, neka imovina, poput umjetnosti, nije dopuštena u IRA-i.
Tradicionalni I Roth IRAs
Kao i 401 (k) s, doprinosi tradicionalnim IRA-ima općenito se odbijaju od poreza. Zarada i povrat raste bez poreza i plaćate porez na podizanje mirovina. Doprinosi Roth IRA-u vrše se s dolarima nakon oporezivanja, ali povlačenja u mirovini nisu oporeziva.
Godišnja ograničenja doprinosa za tradicionalne i Roth IRA-ove su 6.000 USD od 2020., uz dopušteni dodatni doprinos u iznosu od 1.000 USD za osobe starije od 50 godina.
SEP IRAs
SEP IRA-ovi imaju veće godišnje ograničenja doprinosa od standardnih IRA-a i samo vaš poslodavac može doprinijeti tome. Od 2020. poslodavci mogu doprinositi čak 25% bruto plaće zaposlenika sve dok doprinosi ne pređu 57.000 USD.
Jednostavni IRA-i
Jednostavni prilozi za IRA djeluju drugačije od SEP IRA-ova i 401 (k) s. Poslodavac može odgovarati do 3% godišnjeg doprinosa zaposlenika ili postaviti ne-izborni doprinos od 2% plaće svakog zaposlenika. Potonje ne zahtijeva doprinose zaposlenika.
Ograničenje doprinosa za zaposlenike iznosi 13.500 USD u 2020. godini, a oni stariji od 50 godina mogu dati dodatni doprinos za nadoknadu u iznosu do 3.000 USD.
Savjetnik Uvid
Michelle Mabry, CFP®, AIF®
Klijent 1. savjetodavne skupine, Hattiesburg, Miss.
401 (k) je plan sponzoriran od strane poslodavca na koji možete izvršiti izborne odgode. Možete doprinijeti do 19.500 USD godišnje, plus iznos od 6.500 USD 2020. za one starije od 50 godina. Planovi poslodavaca obično daju određeni iznos odgovarajućeg doprinosa. Morate odabrati iz izbornika uzajamnih fondova ili ETF-a, kao što je navedeno u vašem individualnom planu. IRA nije vezana za poslodavca. Ako je vaš prihod ispod određenog iznosa i niste pokriveni planom poslodavca, možete doprinijeti i do 6000 USD godišnje plus nadoplatu od 1000 USD za one starije od 50 godina.
Prednost IRA-a je u tome što su vaši izbori za ulaganja mnogo veći i gotovo neograničeni. Potrebno je uzeti u obzir troškove svakog pojedinog poduzeća i oni će se razlikovati ovisno o odabiru ulaganja.
