Koeficijent adekvatnosti kapitala mjeri količinu kapitala koju banka zadržava u usporedbi s rizikom. Nacionalni regulatori moraju pratiti CAR-ove banke kako bi utvrdili koliko učinkovito može podnijeti razuman iznos gubitka. Nacionalni regulator također mora utvrditi je li trenutni CAR banke u skladu s zakonskim propisima o kapitalu. CAR je dioničarima važan jer je važno mjerilo financijske stabilnosti banke.
Dvije vrste kapitala mjere se CAR-om. Prvi, kapital prvog reda, može apsorbirati razumnu količinu gubitka bez prisiljavanja banke na prestanak trgovanja. Druga vrsta, kapital drugog reda, može pretrpjeti gubitak u slučaju likvidacije. Temeljni kapital pruža manje zaštite svojim štedišama.
Kako banka posuđuje sredstva
U odnosu na iznos posuđenih sredstava i napravljenih depozita, iznos vlasničkog kapitala dioničara u banci je relativno mali. Zbog toga su banke obično s velikim utjecajem, što od banaka zahtijeva da posluju na višoj razini zaduživanja nego što bi se vidjelo u većini drugih poduzeća.
Općenito, poduzeće posuđuje sredstva približno jednake njegovoj neto vrijednosti. Suprotno tome, banka ima obveze koje obično prelaze 10 puta veći od njenog temeljnog kapitala. Najveći dio tih obaveza predstavljaju manje iznose novca koji su štedišama povjerili banci.
Zbog prirode rizika pod kojim banke posluju, kapitalni propisi zahtijevaju od banaka da održavaju minimalnu razinu kapitala po kreditima i drugoj imovini. Ovaj potrebni minimum dizajniran je za zaštitu, omogućavajući bankama da trpe neočekivane gubitke. Minimum je također dizajniran tako da ulagačima nudi povjerenje u sigurnost svojih depozita s obzirom na asimetrične podatke.
Pojedinačni štediša ne može znati je li banka riskirala više od onoga što može apsorbirati. Dakle, štedišama se osigurava razina jamstva iz dioničkog kapitala, zajedno s propisima, revizijama i kreditnim ocjenama.
Iznos kapitala koji banka dobiva od dioničara postavlja ograničenje vrijednosti depozita koje može privući. Ovo također ograničava opseg do kojeg banka može pozajmljivati novac. Ako banka trpi velike gubitke kreditom ili trgovanjem, nagrizajući neto vrijednost banke, to uzrokuje smanjenu bazu sredstava putem koje banka može ponuditi zajmove.
CAR omogućuje dioničarima bolje razumijevanje rizika koje banka preuzima s glavnicom koju pružaju. Banka koja kontinuirano rizikuje više nego što može razumno održavati ostavlja potencijalnim dioničarima osjećaj da su njihova ulaganja u kapital veća izložena riziku. Banka mora održavati profesionalnu razinu upravljanja rizikom i zdravu pozajmljivanje kako bi privukla kapital koji djeluje kao njegova prva linija obrane od gubitaka, očekivanih i nepredviđenih.
