Većina onih koji imaju planove 401 (k) poznaje osnove: Vaš poslodavac uskraćuje unaprijed dolar sa svoje platne liste i uplaćuje novac na račun na koji ga možete uložiti. Vi morate odlučiti koliki postotak vaše platne liste ide prema vašem 401 (k), a vaš poslodavac može dati odgovarajuće doprinose. Novac raste s odgodom poreza do umirovljenja kada svake godine morate povući određeni iznos i platiti porez na njega.
Ono za što mnogi obično ne znaju toliko su 401 (k) prava, posebno u situacijama s kojima se ne susrećete često (i nadamo se da se uopće neće susresti). Dvije od tih situacija su napuštanje tvrtke i posudbe s vašeg računa.
Vaš plan 401 (k) kada mijenjate poslodavce
Vaš poslodavac može ukloniti novac s vašeg 401 (k) nakon što napustite tvrtku, ali samo pod određenim okolnostima, kako objašnjava web stranica IRS-a. Ako je vaš saldo manji od 1.000 USD, vaš poslodavac može vam smanjiti ček za saldo. Ako se to dogodi, požurite da svoj novac prebacite u IRA-u. Obično imate samo 60 dana za to, ili će se to smatrati povlačenjem i morat ćete platiti kazne i poreze na to. Imajte na umu da će ček već imati izuzete poreze. Račun možete povratiti kad ga ponovo otvorite.
Istraživanje Vijeća pokrovitelja Plana Amerike pokazalo je da nešto više od polovice svih tvrtki poduzima ovaj korak ili onaj u nastavku za sljedeću kategoriju od 401 (k) bilansa.
Ako je vaš saldo od 1.000 do 5.000, vaš poslodavac može novac prebaciti u IRA-u po vlastitom izboru.
pragovi
Ove obavezne raspodjele, koje se nazivaju i nenamjeran isplata novca, imaju različite pragove ovisno o tome što je poslodavac odabrao. Vaša tvrtka uopće ne mora zahtijevati novčana sredstva, ali ako to učini, najviši dopušteni prag iznosi 5000 USD. Vaš kratak opis plana trebao bi sadržavati pravila, a vaš sponzor plana mora ih se pridržavati. Sponzor plana mora vas obavijestiti prije premještanja novca, ali ako ne poduzmete mjere, vaš će poslodavac raspodijeliti vaš saldo u skladu s pravilima plana.
Ako je vaš saldo 5000 USD ili više, vaš poslodavac mora ostaviti novac u iznosu od 401 (k), osim ako ne navedete druge upute. Ipak, postoji upozorenje, prema Gregu Szymanskiju, direktoru ljudskih resursa u Geonerco Management LLC u širem području Seattlea: „Ovi dobrotvorni stanja na računima procjenjuju se svake godine na temelju dokumenata plana. Dakle, netko tko ove godine nije u gotovini ili automatskom prevrtanju, možda će se sljedeće godine naći na toj poziciji ako burza odbije."
Još jedan Caveat
Pravilo od 5000 USD odnosi se samo na novac deponiran u vašu 401 (k) od zarade od posla koji ste upravo napustili. Recimo da ste ubacili 8000 USD u tih 401 (k) od prethodnog poslodavca i doprinijeli 4.000 $ nakon toga. Vaš bi saldo od 401 (k) iznosio 12.000 USD, ali kako je samo 4.000 dolara od posla koji ste upravo napustili, novac biste i dalje mogli prebaciti u IRA za prisilni prijenos.
Poslodavci ta pravila ne čine okrutnima; oni to rade jer im to košta novac za upravljanje svakim računom. Oni snose i pravnu odgovornost za svaki račun kojim upravljaju. Mnogi poslodavci žele eliminirati te troškove i odgovornosti kada su u pitanju bivši zaposlenici.
Ako vaš račun završi u nekom od ovih IRA-a za prisilni prijenos, imate ga pravo ukloniti u IRA-u po vašem izboru. Pogledajte pažljivo naknade koje se naplaćuju; možda ćeš moći i sam.
Što se događa kad se zadužiš
Pravila o planovima 401 (k) mogu djelovati zbunjujuće. Iako poslodavci uopće ne moraju ponuditi planove, ako jesu, od njih se traži da rade određene stvari, ali isto tako imaju diskrecijsko pravo nad načinom vođenja plana na druge načine. Jedan njihov izbor je hoće li uopće nuditi 401 (k) zajmove. Ako dođu, imaju i određenu kontrolu nad tim kojim se pravilima primjenjivati na otplatu.
Prema Michelle Smalenberger iz CFP-a, „vaš poslodavac može odbiti dati vaš doprinos dok otplaćuje zajam.“ Smalenberger je suosnivač Financial Design Studio-a , tvrtke za financijsko planiranje i upravljanje bogatstvom sa sjedištem u Deer Park-u, Illinois, sjeverozapadno Chicaga. „Kada poslodavac odabere koji će plan ponuditi ili staviti na raspolaganje svojim zaposlenicima, oni moraju odabrati koje će odredbe dopustiti.
"Ako ne možete doprinijeti dok vraćate novac, imajte na umu da vam poslodavac daje korist time što prvo daje kredit iz plana", dodaje Smalenberger.
Ako ne možete davati doprinose dok otplaćujete zajam, imajte na umu da će veći iznos vaše platne liste ići na porez na dohodak dok ne nastavite s doprinosima.
Ako vam poslodavac dopušta kreditne zajmove, najviše što možete posuditi je manji od 50 000 USD ili polovica sadašnje vrijednosti utvrđenog stanja na vašem računu, umanjeno za bilo koji postojeći plan zajmova. Morate vratiti kredit u roku od pet godina. A uzimanje zajma riskira da se suočite sa obvezom vraćanja unutar njega usko vremensko ograničenje, obično 60 dana ili manje, ako ste otpušteni ili odustanete.
Važno je znati i o još jednom načinu na koji možete dobiti novac od 401 (k): poteškoća s povlačenjem. Ne zbunite ih: Ova vrsta povlačenja nije zajam; trajno smanjuje stanje na vašem računu. Ako ga izradite pod određenim okolnostima, možda vam se neće naplatiti kazna, iako možda dugujete porez na dohodak. Ako poslodavac odluči, može vam odbiti i dati doprinos na vašem računu najmanje sljedećih šest mjeseci nakon povlačenja teškoće.
Donja linija
Kad je riječ o planovima od 401 (k), može biti zahtjevno razumjeti pravila. Zato je važno obaviti svoje istraživanje kako biste ih shvatili, tako da vas poslodavac ne iskorištava i ne pretpostavljate poreze ili kazne koje niste očekivali.
