Sadržaj
- Faze anuiteta
- Opcije isplate anuiteta
- Mjesečni obračun plaćanja
- Porez na isplate anuiteta
- Zabrinutost za kreditnu kvalitetu
- Donja linija
Za neke investitore anuitet može biti odgovarajući dio zdravog financijskog plana. Međutim, jedna značajka anuiteta koja se obično pogrešno shvaća jesu njihove mogućnosti isplate. U nastavku definiramo ove opcije, kako se izračunavaju i kako se oporezuju. Često se plaćaju putem ACH transfera.
Faze anuiteta
Dvije faze u trajanju anuiteta su faza nakupljanja i faza renitizacije (ili faza isplate). Tijekom faze akumulacije, možete dodati sredstva u svoj anuitetni ugovor tako što ćete položiti gotovinu, pretvoriti gotovinske vrijednosti životnog osiguranja ili izvršiti razmjenu 1035 iz druge rente (navesti nekoliko načina doprinosa). Ako slijedite pravila anuiteta, vaša anuiteta akumulirat će zaradu na odgodu poreza, sve dok ne počnete povlačiti.
Kad dostignete 59½ godina, možete početi povlačiti sredstva iz rente bez penala.
Opcije isplate anuiteta
Postoji nekoliko različitih metoda za uzimanje anuitetnih isplata. Najčešće metode su:
- Način anuitiziranjaSistematični raspored povlačenjaViše paušalno
Metoda anuitizacije daje vam neko jamstvo mjesečnog dohotka za određeno razdoblje. Prema sustavnom rasporedu povlačenja imate potpunu kontrolu nad vremenom raspodjele, ali bez zaštite od prekomjerne anuitetne imovine.
Opcija anuitizacije života
Životna opcija obično omogućava najveću isplatu, jer se mjesečno plaćanje izračunava samo na životni vijek renita. Ova opcija omogućuje dotok prihoda za život, što je učinkovita zaštita od nadživljavanja vašeg mirovinskog dohotka.
Opcija anuitizacije u zajedničkom životu
Ova uobičajena opcija omogućuje vam da nakon smrti prenesete dohodak supružniku. Mjesečna isplata je niža od one životne mogućnosti, jer se izračun temelji na očekivanom životnom vijeku oba supružnika.
Period određena godišnja anuitizacija
Uz ovu opciju, vrijednost vašeg anuiteta isplaćuje se kroz određeno vremensko razdoblje po vašem izboru, kao što je 10, 15 ili 20 godina. Ako izaberete određeno razdoblje od 15 godina i umrete unutar prvih 10 godina, ugovorom će se zajamčeno isplatiti vašem korisniku za preostalih pet godina.
Život sa zajamčenim rokom
Mnogima se sviđa ideja o dohotku za život (koju dobivaju životnom opcijom), ali se boje izabrati je za slučaj da umru u skoroj budućnosti. Opcija „Život sa zajamčenim rokom“ daje vam dohodak za život (kao što je životna opcija), pa vam se isplaćuje onoliko dugo koliko živite. Ali s ovom opcijom možete odabrati zajamčeno razdoblje, poput 10-godišnjeg zajamčenog razdoblja, za koji vaš anuitet morate platiti vašem imanju ili korisnicima, čak i ako umrete prije nego što taj zajamčeni period prijeđe.
Sustavni povlačenja
Pod ovom metodom možete odabrati veličinu plaćanja koju želite primati svakog mjeseca i koliko uplata želite primiti u cjelini. Međutim, osiguravajuće društvo neće jamčiti da neće nadmašiti isplatu prihoda. Koliko primate i koliko mjeseci primate plaćanja ovisi o tome koliko imate na računu. Teret rizika očekivanog trajanja života je na vašim ramenima.
Jednokratno plaćanje
Izvlačenje imovine iz vašeg anuiteta u jednom paušalnom iznosu obično se ne preporučuje jer, u godini u kojoj uzmete paušal, redoviti porez na dohodak bit će dužan na cijeli dio prihoda od ulaganja na dobit. Jasno je da je ovo vrlo neučinkovita opcija isplate iz perspektive minimiziranja poreza.
Mjesečni obračun plaćanja
Nekoliko je faktora pomoću kojih osiguravajuće kuće izračunavaju vaš mjesečni iznos plaćanja, ali dva su najčešća pol i dob - oba utječu na vaš životni vijek. Budući da žene imaju dulji životni vijek od muškaraca, žene neće primati mjesečno plaćanje jednako kao njihovi muški kolege. I, naravno, što ste stariji, to vam je niži životni vijek niži. 75-godišnji muškarac s mogućnošću života dobit će veće mjesečne isplate od 65-godišnjeg muškarca jer se pretpostavlja da mu je bliži kraj.
Drugi glavni faktor koji utječe na veličinu vaše mjesečne isplate je opcija isplate koju odaberete, a koja utječe na to koliko dugo će isplate trajati. Na primjer, ako odaberete opciju zajedničkog života, vaša mjesečna isplata najvjerojatnije će biti manja jer se isplata nastavlja supružniku i nakon vaše smrti.
Konačno, veličina mjesečne isplate ovisi o osiguravajućem društvu koje koristite i očekivanim ulaganjima na vaš novac. Ako tvrtka može zaraditi 5% umjesto povrata od 3% svojim novcem, plaćanje će biti veće. Međutim, povećanje vaše isplate kada su prinosi veći ovisi o tome da li ćete za anuitetu odabrati fiksnu mjesečnu isplatu ili varijabilnu mjesečnu isplatu. Ako odaberete fiksni iznos, isplata se neće promijeniti, a osiguravajuće društvo preuzima sav rizik ulaganja. Pod varijabilnom isplatom veličina mjesečne isplate varira ovisno o tržišnim uvjetima, tako da pretpostavljate tržišni rizik.
Porez na isplate anuiteta
Nakon što vaš ugovor bude anuitiran, dio svakog plaćanja (s fiksnim anuitetom) smatra se djelomičnim povratom osnovice (vaš izvorni doprinos), a dio se smatra oporezivim dohotkom koristeći omjer isključenja. Nakon što odaberete način isplate, trebali biste tražiti omjer isključenja koji vam govori koliko je isključeno iz poreza. Ako je vaš omjer isključenja 80% na mjesečnoj isplati od 1000 USD, tada je 800 USD isključeno iz poreza na dohodak, a 200 USD podliježe oporezivanju.
Za prijevremene raspodjele (one koje se događaju prije navršene 59. godine života) podliježe kazna od 10%, a za anuitete kupljene prije 14. kolovoza 1982. za povlačenje se koristi FIFO (first-in, first-out) metoda. Za anuitete kupljene nakon 13. kolovoza 1982., pravilo povlačenja je LIFO (last-in, first-out), što znači da će zarada biti prva. Morate platiti ne samo 10% kazne na povlačenje, već i porez na dohodak na bilo koji dio povlačenja koji se može pripisati dobitku od ulaganja. Nije mudra odluka da povučete sredstva prije dobi od 59½, pa pokušajte to izbjeći pod svaku cijenu.
Zabrinutost za kreditnu kvalitetu
Završni čimbenik koji treba uzeti u obzir je kreditna kvaliteta osiguravajućeg društva. Imajte na umu da samo zato što ste u posljednjih 20 godina akumulirali anuitet kod jednog osiguravajućeg društva, ne morate nužno započeti s tim isplate. Ako vam je neki drugi osiguratelj s visokom ocjenom ponudio veću mjesečnu isplatu, možda bi bilo vrijedno razmotriti obavljanje razmjene 1035 bez poreza kod novog osiguravatelja, ali svakako provjerite troškove predaje prema svom trenutnom ugovoru prije vas pokrenuti bilo kakav prijenos.
Osiguravajuće tvrtke imaju dobro plaćene zaposlenike u specijaliziranim odjelima koji će vam pružiti procijenjeni iznos isplate za svaku opciju. Neka zarađuju dodatnih 1, 5% naknade koju godišnje naplaćuju prema vašem ugovoru: Neka više kvalitetna osiguravajuća društva daju ponudu trenutne vrijednosti anuiteta uz više opcija isplate.
Donja linija
Odlučiti se za najbolju metodu isplate anuitizacije za odabir anuiteta nije lako. Razmotrite svoje prioritete, iznos koji vam treba svaki mjesec i koliko dugo mislite da će vam trebati ta plaćanja.
Naravno da se uopće možete odlučiti za nikakva plaćanja. Neki pojedinci nemaju potrebu za prihodima od sredstava koja su se nakupila u anuitetu. Ako je isto i za vas, provjerite je li oznaka vašeg korisnika ispravna jer se anuitet može prenijeti na vašeg korisnika nakon vaše smrti.
