Umirovljenje u Kanadi protiv Amerike: pregled
Američka i kanadska vlada pružaju mnoge iste usluge onima koji planiraju mirovinu i onima koji su otišli u mirovinu. Sve u svemu, kanadski umirovljenici smatraju da je život nakon posla mnogo manje stresan, jer strahovi od nestajanja novca nisu tako rasprostranjeni kao u Sjedinjenim Državama. Takvi strahovi potiču neke američke umirovljenike da pronađu načine kako nadopuniti svoje mirovine.
Ključni odvodi
- Kanada i Amerika omogućavaju građanima da imaju račune za umirovljenje povoljne za porez: kanadski registrirani mirovinski štedni planovi (RRSP) i štedni računi bez poreza (TFSA) slični su američkim tradicionalnim IRA-ima i Roth IRA-ima. Kanadski mirovinski računi imaju više velikodušna ograničenja doprinosa i manja ograničenja raspodjele od američkih kolega. Kanadski plan primarnog mirovinskog osiguranja za starije osobe, Starosna zaštita, financira se općim poreznim prihodima, dok se američko socijalno osiguranje financira porezima na plaće. Kanadsko zdravstveno osiguranje s jednim plačanjem dostupno je građanima tijekom svog života; Američki sustav s jednim platištem, Medicare, ispunjava uvjete samo za one starije od 65 godina i pokriva manji postotak medicinskih troškova. Kanađani uglavnom plaćaju značajnije poreze na dohodak od Amerikanaca.
Velika je korist za Kanađane javno financirani univerzalni zdravstveni sustav koji im pruža osnovne medicinske usluge tijekom cijelog života, kao i u mirovini, bez plaćanja doprinosa ili odbitka. Suprotno tome, Amerikanci nemaju invaliditet ili izuzetno niski dohodak ako ne dobiju jednoplatno osiguranje sve dok ne napune 65 godina, kada se mogu kvalificirati za Medicare. Čak ni to nije dalekosežno. Medicare pokriva oko 62% troškova zdravstvene zaštite. Studija za istraživanje Instituta za beneficije za zaposlenike za 2018. godinu procjenjuje da će 65-godišnjem bračnom paru, bez zdravstvenog pokrića poslodavca, biti potrebno oko 400 000 dolara da bi si udobno priuštili premije Medicare i troškove svog džepa u mirovini.
Ključne razlike: planovi štednje za umirovljenje
Kada je riječ o štednji za odlazak u mirovinu, Kanada i Amerika nude pojedincima slična financijska vozila sa sličnim poreznim povlasticama.
Kanadski RRSP i američki tradicionalni IRA
U Kanadi, registrirani planovi štednje za odlazak u mirovinu (RRSP) omogućuju investitorima porez na odbitak poreza na njihov godišnji doprinos. Novac uložen u plan povećava odgodu poreza, što povećava koristi od složenih povrata. Doprinosi se mogu izvršiti do 71. godine, a vlada postavlja maksimalna ograničenja iznosa koji se može uplatiti na RRSP račun (18% plaće radnika, do 26.500 USD za 2019.). Prema kanadskoj agenciji za prihode, ta se brojka povećava na 27.230 dolara u 2020. godini. Investitori mogu doprinijeti više, ali dodatni iznosi preko 2.000 dolara udarit će se kaznenim udarima.
Povlačenja se mogu dogoditi u bilo kojem trenutku, ali su klasificirana kao oporezivi dohodak, koji podliježe porezu po odbitku. U godini u kojoj porezni obveznik navršava 71 godinu, RRSP se mora unovčiti ili prebaciti u anuitet ili u Registar fond za mirovinski dohodak (RRIF).
Za američke porezne obveznike tradicionalna je IRA strukturirana tako da pruža iste vrste pogodnosti, pri čemu se doprinosi oporezuju porezom i kapitalni dobici odlažu do poreza dok se ne realiziraju raspodjele s računa.
Novi Zakon o uspostavi svake zajednice za povećanje mirovina (SIGURNO) predsjednik Trump potpisao je početkom siječnja 2020. Zakonom se uklanja maksimalna dob za tradicionalne doprinose za IRA, koja je prethodno bila ograničena na 70, 5 godina.
Međutim, Amerikanci koji su u 2019. godini napunili 70.5 godina i dalje će morati povući svoje minimalne distribucije (RMD-ove) u 2020. godini ili će za njih biti velika 50% kazna RMD-a. Za taj navršeni 70, 5 godina 2020. godine neće se trebati povući RMD-ovi do navršene 72. godine. Prvo se povlačenje mora dogoditi prije sljedećeg 1. travnja, kako bi pojedinci koji su 2019. napunili 70.5 godina mogli pričekati da povuku svoj RMD do 1. travnja 2020. Oni će morati preuzeti drugi RMD do 31. prosinca., i svaki 31. prosinca nakon toga.
Doprinosi IRA-a su ograničeniji. Za 2019. i 2020. IRS navodi da je "maksimalni doprinos koji se može dati tradicionalnom ili Roth-ovom IRA-u manji od 6.000 USD, odnosno iznos vaše oporezive naknade za oporezivu godinu". Osobe starije od 50 godina mogu vam usisati dodatnih 1000 USD godišnje u IRA-ima. Također, IRA-i snose kazne ako se sredstva povuku prije nego što porezni obveznik napuni 59½ godina."
Američki planovi 401 (k), ponuđeni putem poslodavca, u pogledu iznosa doprinosa, usporedivi su s RRSP-om: godišnji maksimum u 2019. godini je 19.500 USD ili 26.000 USD za one starije od 50 godina. Po tečaju svibnja 2019., CAD 26.500 USD jednak je USD $ 19.585.
Unatoč činjenici da RRSP-ovi omogućavaju veće doprinose, bogati Kanađani plaćaju više poreza nego njihovi južni susjedi.
Kanadski TFSA i američki Roth IRA
Kanadski štedni račun bez poreza (TFSA) u Kanadi prilično je sličan Roth IRA-ima u Sjedinjenim Državama. Oba ova vozila usmjerena na umirovljenje financiraju se novcem nakon oporezivanja (nema odbitka za doprinos), ali rastu bez oporezivanja, a povlačenja se ne oporezuju. Kanadski stanovnici stariji od 18 godina mogli bi u 2019. donijeti TFSA-i do 6.000 USD; ako prvi put doprinosite u 2019. godini, ispunjavate uvjete za uplatu 63 500 USD pod uvjetom da ste napunili 18 godina u 2009. godini (u godini u kojoj su računi nastali). Godišnji maksimalni doprinos za Roth IRA je također 6.000 USD ili 7.000 USD za osobe starije od 50 godina. Još jedna sličnost ovih računa: Ne postoji ograničenje kada morate prestati plaćati doprinose i početi povlačiti novac.
TFSA nude dvije značajne prednosti u odnosu na Roth IRA. Mladi Kanađani koji štede za mirovinu mogu prenijeti svoj doprinos u buduće godine, dok takva mogućnost nije dostupna kod Roth IRA-a. Na primjer, ako porezni obveznik ima 35 godina i ne može uplatiti 6000 USD na njihov račun, zbog nepredviđenog troška, sljedeće godine ukupni dopušteni iznos skupi se na 12 000 USD. Ograničenja doprinosa iz godine u godinu su se mijenjala od trenutka kada je TFSA prvi put predstavljen 2009. godine, s tim da se limit ponekad postavlja u različitim rasponima između 5.000 i 10.000 USD; trenutni kumulativni limit za 2019. godinu je 63.500 dolara.
Drugo, iako se iznosi ekvivalentni doprinosima mogu povući u bilo kojem trenutku, raspodjela zarade od Roth IRA-a mora se klasificirati kao "kvalificirana" kako bi se izbjegli porezi. Kvalificirane raspodjele su one nastale nakon što je račun otvoren pet godina, a porezni obveznik je ili invalid ili stariji od 59½ godina. Kanadski plan nudi veću fleksibilnost u pogledu pružanja pogodnosti onima koji planiraju mirovinu.
Ključne razlike: Vladine mirovine
I Sjedinjene Države i Kanada radnicima osiguravaju zajamčeni dohodak nakon što dosegnu dob za umirovljenje. Međutim, ti se savezni mirovinski planovi na više načina međusobno razlikuju.
Kanadska sigurnost za staricu protiv američke socijalne sigurnosti
Kanada ima trodijelni sustav: Staros Security (OAS), financiran kanadskim poreznim dolarima, pruža pogodnosti Kanađanima koji imaju 65 i više godina; kanadski mirovinski plan (CPP), financiran odbitkom plaća (poput socijalnog osiguranja u saveznim državama), olakšice su dostupne već u dobi od 60 godina; a dodatak zajamčenog dohotka (GIS) dostupan je najsiromašnijim Kanađanima.
OAS pruža beneficije građanima starijim od 65 godina. Iako postoje složena pravila za određivanje visine isplate mirovine, osoba koja u Kanadi živi 40 godina, nakon što je napunila 18 godina, kvalificirana je za primanje ukupne isplate (od 2019.) u iznosu od 601, 45 USD mjesečno. Dodatno, dodaci za zajamčeni dohodak (540, 77 USD ili 898, 32 USD, ovisno o bračnom statusu) i dodaci (1, 142, 22 USD) osiguravaju se umirovljenicima s godišnjim primanjima između 18, 240 i 33, 744 USD godišnje. Kao i kod socijalnog osiguranja, korisnici OAS-a koji odluče odgoditi primanje pogodnosti mogu dobiti veće isplate; trenutno se naknade mogu odgoditi do pet godina, do starosne dobi 70. OAS beneficije ne smatraju se oporezivim dohotkom, ali sadrže određene odredbe o povratu za primatelje visokog dohotka.
Kako bi subvencionirala univerzalnu zdravstvenu zaštitu i mirovine, Kanada svojim građanima nameće veće poreze od dohotka nego što ih imaju Sjedinjene Države.
S druge strane, američko socijalno osiguranje nije usredotočeno isključivo na osiguravanje mirovina, već obuhvaća dodatna područja kao što su invalidski dohodak, obiteljska naknada i Medicare (u mjeri u kojoj se premije Medicare-a oduzimaju od socijalne sigurnosti). Pitanja o porezu na dohodak socijalnog osiguranja su malo složenija i ovise o čimbenicima kao što su bračni status primatelja i je li prihod ostvaren iz drugih izvora ili ne; Podaci navedeni u obrascu IRS SSA-1099 određivat će poreznu stopu za korist.
Pojedinci imaju pravo na djelomičnu naknadu nakon navršene 62 godine života i pune naknade (2.861 USD mjesečno je maksimum od 2019.) nakon što napune 66 ili 67 godina, ovisno o godini rođenja. Prihvatljivost se utvrđuje putem kreditnog sustava, pri čemu kvalificirani primatelji moraju dobiti najmanje 40 kredita, a mogu zaraditi dodatne kredite za povećanje plaćanja odgađajući početne isplate do 70 godina.
Kanadske mirovinske programe općenito se smatraju sigurnijima, jer se financiraju iz općih poreznih prihoda. U Sjedinjenim Državama postoji stalna bojazan da će sustav socijalnog osiguranja, koji se financira kroz porez na plaće plaća, postati bankrot.
