Neraspoređeni troškovi prilagodbe gubitka (ULAE) troškovi su koji se ne pripisuju obradi određenog osiguranja. Neraspoređeni troškovi usklađivanja gubitaka dio su izdataka rezervi osiguratelja. Ovo su jedan od najvećih troškova za koje osiguratelj mora izdvojiti sredstva, iza raspoređenih troškova prilagodbe gubitka i nepredviđenih provizija.
Neraspoređeni troškovi prilagodbe gubitka, zajedno s dodijeljenim troškovima prilagodbe gubitka, predstavljaju procjenu osiguravatelja za novac koji će ga isplatiti u potraživanjima, kao i troškove povezane s obradom tih šteta.
Smanjivanje neraspoređenih troškova prilagođavanja gubitaka (ULAE)
Za razliku od neraspoređenih troškova prilagodbe gubitka (ULAE), alocirani troškovi prilagodbe gubitka (ALAE) su oni troškovi povezani izravno s obradom određenog potraživanja. Osiguratelji koji koriste treće strane kako bi istražili istinitost šteta ili radili kao ispravljači gubitaka mogu uključiti ovaj trošak u svoje dodijeljene troškove prilagodbe gubitka. Troškovi povezani s ULAE-om su općenitiji i mogu uključivati režijske troškove, istrage i plaće. Najčešći neraspoređeni troškovi usklađivanja gubitaka odnose se na operacije i podešavanja terena.
Budući da se neraspoređeni troškovi prilagodbe gubitka ne raspodjeljuju, ne primjenjuju se na posebno potraživanje, tako da nema datuma gubitka ili datuma izvještaja. Zbog toga su proračuni škakljivi. Na raspolaganju je nekoliko metoda za izračunavanje ULAE-a.
Transakcijska metoda raspoređuje troškove svakoj transakciji potraživanja, koristeći prosječni trošak za svaku vrstu transakcije. To je najpreciznija metoda, ali je i najteža za izračunati. Druga je metoda korištenje postotka prosječne isplaćene ULAE godine. Ova metoda ne uzima u obzir rast ili promjene u koliko često se postavljaju zahtjevi. Osiguratelji također mogu koristiti omjer iznosa plaćenog ULAE-a i plaćenog gubitka, izračunatog iz određenog broja godina podataka. Ova metoda ne uključuje prilagodbe inflacije.
Analitičari mogu reći koliko je točno osiguravajuće društvo procjenjivalo svoje pričuve ispitujući razvitak svojih rezervi za gubitke. Razvoj pričuva gubitaka uključuje osiguravalo tijekom određenog razdoblja prilagođavanje procjena rezervi za usklađivanje gubitaka i gubitaka.
Nadoknada neraspoređenih troškova prilagođavanja gubitaka
Neke police osiguranja s komercijalnom odgovornošću sadrže preporuke kojima vlasnik osiguranja mora osigurati naknadu za svoje osiguravajuće društvo za neraspoređene troškove usklađivanja gubitaka ili ALAE. Ti troškovi mogu uključivati naknade koje naplaćuju odvjetnici, istražitelji, stručnjaci, arbitri, arbitri i druge naknade ili troškovi koji mogu nastati uslijed prilagođavanja zahtjeva.
Važno je pažljivo pročitati jezik odobrenja, što može reći da trošak prilagodbe gubitka nije namijenjen uključivanju naknada i troškova odvjetnikova osiguranja ako osiguratelj uskrati pokriće, a osiguranik uspješno tuži osiguratelja. U ovoj situaciji, kada osiguravajuće društvo nije stvarno prilagodilo tužbeni zahtjev, ne bi smjelo imati pravo na primjenu svojih odbitnih troškova na troškove osiguranika u obrani zahtjeva koje je osiguravajuće društvo odustalo.
