Koliki je omjer utjecaja prvog reda?
Koeficijent utjecaja prvog reda mjeri temeljni kapital banke u ukupnoj imovini. Koeficijent koristi kapital prvog reda za procjenu ujednačenosti banke u odnosu na konsolidiranu imovinu. Imovina prvog reda su sredstva koja se lako mogu likvidirati ako banci treba kapital u slučaju financijske krize. Koeficijent utjecaja prvog reda mjeri financijsko zdravlje banke.
Koeficijent utjecaja prvog reda koristi se kao alat središnjih monetarnih vlasti da osiguraju adekvatnost kapitala banaka i stave ograničenja na stupanj do kojeg financijska tvrtka može utjecati na svoju kapitalnu bazu.
Ključni odvodi
- Koeficijent utjecaja prvog reda mjeri temeljni kapital banke u ukupnoj imovini. Koeficijent koristi kapital prvog reda za procjenu udjela banke u odnosu na njegovu konsolidiranu imovinu. Koeficijent leverze 1 koristi se kao alat središnjih monetarnih vlasti da osiguraju adekvatnost kapitala banaka i postave ograničenja u stupnju do kojeg financijska tvrtka može iskoristiti svoju kapitalnu bazu. Iako se smatra da banke imaju dovoljan kapital s omjerom utjecaja iznad 5%, nećemo znati do sljedeće financijske krize da otkrijemo jesu li banke doista sposobne izdržati financijski šok ili krizu.
Omjer utjecaja prvog reda
Formula za omjer utjecaja prvog reda je:
Koeficijent utjecaja prvog reda = konsolidirana imovinaTier 1 kapital × 100 drugdje: kapital prvog reda = uobičajeni kapital, zadržana dobit, rezerve plus određeni drugi instrumenti
Kako izračunati omjer utjecaja prvog reda
- Kapital prvog reda za banku nalazi se u brojaču omjera poluge. Redni kapital predstavlja zajednički kapital banke, zadržanu zaradu, rezerve i određene instrumente s diskrecijskim dividendama i bez dospijeća. Ukupna konsolidirana imovina banke za to razdoblje smještena je u nazivnik formule, koji se obično izvještava na kvartalnoj ili godišnje izvješće o zaradi. Podijelite temeljni kapital banke na ukupnu konsolidiranu imovinu da biste postigli omjer utjecaja prvog reda. Pomnožite rezultat sa 100 da biste broj pretvorili u postotak.
Što vam govori omjer utjecaja prvog reda?
Koeficijent utjecaja prvog reda uveo je Basel III, međunarodni regulatorni bankarski sporazum koji je Baselski odbor za bankarski nadzor predložio 2009. godine. Koeficijent koristi kapital prvog reda za procjenu udjela banke u odnosu na njegovu konsolidiranu imovinu. Što je viši koeficijent utjecaja prvog reda, veća je vjerojatnost da će banka izdržati negativne šokove na svoju bilancu.
Sastavni dijelovi prinosa razine 1
Temeljni kapital temeljni je kapital banke prema Baselu III i sastoji se od najstabilnijeg i najlikvidnijeg kapitala kao i najučinkovitijeg za apsorpciju gubitaka tijekom financijske krize ili pada.
U nazivniku koeficijenta levera red je ukupna izloženost banke, koja uključuje konsolidiranu imovinu, derivatne izloženosti i određene vanbilančne izloženosti. Basel III zahtijeva od banaka da uključe vanbilančne izloženosti, poput obveza za davanje zajma trećim stranama, standby akreditiva (SLOC), akceptiranja i trgovačkih akreditiva.
Zahtjevi za koeficijent utjecaja prvog reda
Basel III uspostavio je minimalni zahtjev od 3% za omjer utjecaja prvog reda, dok je ostavio mogućnost povećanja praga još višim za neke sustavno važne financijske institucije. U 2014. godini, Federalne rezerve, Ured kontrolera valute (OCC) i Federalna korporacija za osiguranje depozita (FDIC) objavili su regulatorna pravila o kapitalu koja su od 1. siječnja 2018. uvela veće omjere levera za banke određenih veličina.,
Tvrtke koje drže banke s više od 700 milijardi USD konsolidirane ukupne imovine ili više od 10 trilijuna dolara imovine pod upravljanjem moraju održavati dodatni međuspremnik od 2%, čineći svoj minimalni omjer levera 1. razine 5%. Nadalje, ako je osiguranička depozitarna institucija obuhvaćena okvirom korektivnih mjera, što znači da je u prošlosti pokazala kapitalne nedostatke, ona mora pokazati najmanje 6% koeficijenta leveridža prvog stupnja koji se smatra dobro kapitaliziranim.
Primjer stvarnog svijeta koeficijenta levera razine 1
Ispod su omjeri kapitala korporacije Bank of America (BAC), kako je navedeno u izvješću o zaradi u Q3 banke 31. listopada 2018. godine.
- Na dnu tablice označeno crvenom bojom, izračunao je omjer utjecaja prvog reda od 8, 3% za razdoblje i izvijestio ga banka. Omjer možemo izračunati tako da uzmemo ukupni kapital prvog reda od 186, 189 milijardi USD (označeno zelenom bojom) i podijelite s ukupnom imovinom banke u iznosu od 2.240 bilijuna dolara (označeno plavom bojom). Izračun je sljedeći: 2.240 bilijuna dolara 186.189 milijardi × 100 = 8.3% omjer utjecaja prvog reda Banke Amerike od 8, 3% znatno je iznad zahtjeva od 5% od strane regulatora.
Primjer banke Amerike Koeficijent utjecaja prvog reda. Investopedia
Razlika između količnika prinosa prvog reda i koeficijenta kapitala prvog reda
Koeficijent temeljnog kapitala je omjer temeljnog kapitala banke - tj. Njegovog temeljnog kapitala i iskazanih rezervi - u ukupnoj imovini ponderiranoj rizikom. To je ključno mjerilo financijske snage banke koja je usvojena kao dio Basel III sporazuma o regulaciji banaka.
Koeficijent kapitala prvog reda mjeri temeljni kapital banke u odnosu na njegovu ukupnu ponderiranu imovinu, koja uključuje svu imovinu koju banka posjeduje i koja se sustavno ocjenjuje za kreditni rizik. Koeficijent utjecaja prvog reda mjeri temeljni kapital banke u ukupnoj imovini. Koeficijent koristi kapital prvog reda za procjenu udjela banke u odnosu na njegovu konsolidiranu imovinu, dok koeficijent prvog reda mjeri temeljni kapital banke u odnosu na imovinu prilagođenu riziku.
Ograničenja korištenja koeficijenta levera razine 1
Ograničenje upotrebe koeficijenta levera red je da se ulagači oslanjaju na banke da pravilno izračunaju i izvijeste podatke o svom kapitalu i ukupnoj imovini prvog reda. Ako banka ne izvještava ili ne izračunava svoje brojke pravilno, omjer utjecaja može biti netočan. Također, smatra se da banke imaju dovoljan kapital s omjerom utjecaja iznad 5%, ali nećemo znati do sljedeće financijske krize kako bismo otkrili mogu li banke izdržati financijski šok ili krizu.
