Pravila povlačenja Roth ira

Sadržaj

• Doprinosi i zarada
• Roth IRA 5-godišnje pravilo
• Kvalificirane distribucije
• Nekvalificirane distribucije
• Izuzetak prvog kupca kuće
• Troškovi visokog obrazovanja
• Ako se povučete
• Potrebne minimalne distribucije
• Novac u vašem Roth IRA-u
• Donja linija

Pravila povlačenja za Roth IRAs općenito su fleksibilnija od pravila za tradicionalne IRA-e i 401 (k) s. Ipak, morat ćete obaviti domaći zadatak prije nego što povučete bilo koji od Roth IRA-a. Ako ne ispunjavate određene zahtjeve, mogli biste završiti s porezom i 10% kazna prijevremenog povlačenja.

Ključni odvodi

• Uvijek možete povući svoje doprinose bez poreza ili kazne. Ako imate više od 59½, a račun je najmanje pet godina, možete povući doprinose i zaradu bez poreza ili kazne. Posebne iznimke primjenjuju se na kupovinu kuća u prvom krugu, troškovi fakulteta i nekoliko drugih situacija.

Doprinosi i zarada

Pravila povlačenja Roth IRA-a razlikuju se ovisno o tome uzimate li svoje doprinose ili zaradu od ulaganja. Doprinosi su novac koji položite u IRA, dok zarada predstavlja vašu zaradu. Oba rastu bez poreza na vašem računu.

Svoje doprinose Roth IRA možete povući u bilo koje vrijeme, iz bilo kojeg razloga, bez poreza ili penala. To je zato što doprinose plaćate dolarima nakon poreza, tako da ste već platili porez na taj novac.

Povlačenja zarade djeluju drugačije. Ove raspodjele mogu biti predmet poreza na dohodak i 10% kazne, ovisno o vašoj dobi i koliko dugo imate račun.

Roth IRA 5-godišnje pravilo

Općenito, svoju zaradu možete povući bez poreza ili penala ako:

• Imate najmanje 59 ½ godina, a prošlo je najmanje pet godina od kada ste prvi put doprinijeli bilo kojem Roth-u IRA ("petogodišnje pravilo").

Petogodišnje pravilo primjenjuje se bez obzira na vašu dob kad ste otvorili račun. Ako imate 58 godina, primjerice, kad dajete svoj prvi doprinos, ipak morate pričekati do 63. godine da biste izbjegli porez.

Sat počinje otkucavati 1. siječnja godine kada ste dali svoj prvi doprinos bilo kojem Rothu. Budući da imate doprinos do 15. travnja sljedeće porezne godine, vaših pet godina možda neće biti punih pet kalendarskih godina.

Na primjer, ako doprinosite Roth IRA-u početkom travnja 2020. - ali ste ga odredili za poreznu 2019. - samo ćete morati pričekati do 1. siječnja 2024. kako biste povukli svoju zaradu od Roth IRA-a bez poreza, pod pretpostavkom da ima najmanje 59½ godina.

S pretvorbama Roth IRA-a, petogodišnji sat počinje 1. siječnja u godini u kojoj ste izvršili pretvorbu. A za naslijeđene Roth IRA, započinje kad je prvotni vlasnik dao svoj prvi doprinos, a ne kad se račun preda.

Kvalificirane distribucije

Kvalificirane raspodjele su bez poreza i poreza. Što se tiče IRS-a, distribucija Roth IRA-a smatra se kvalificiranom ako vaš račun ispunjava petogodišnje pravilo i povlačenje je:

• Napravljeno na datum ili nakon što navršite 59½. Uzima se jer imate trajnu invalidnost. Izradio ga je korisnik ili vaše imanje nakon smrti. Koristi se za kupnju, izgradnju ili obnovu vašeg prvog doma (primjenjuje se maksimalni životni vijek od 10 000 USD).

Nekvalificirane distribucije

Nekvalificirana distribucija povlačenja koja ne udovoljavaju IRS smjernicama za kvalificiranu distribuciju. Porez ćete plaćati po uobičajenoj stopi poreza na dohodak plus dodatnu kaznu od 10%.

Međutim, možda nećete morati platiti 10% kazne ako se primjenjuje jedan od sljedećih izuzetaka:

• Prihvaćate seriju potpuno jednakih raspodjela. Imate nepovratne troškove liječenja koji prelaze 10% prilagođenog bruto prihoda (AGI). Plaćate premije medicinskog osiguranja nakon što ste izgubili posao. Distribucija se naplaćuje zbog poreza na IRS-u. uzimate kvalificiranu rezervističku distribuciju. Potreban vam je novac za kvalificirani oporavak od katastrofe. Za distribuciju troškova školovanja uzimate distribuciju.

Evo kratkog pregovora o pravilima povlačenja za tvrtke Roth IRAs:

Roth IRA Pravila povlačenja
Tvoje godine	Petogodišnje pravilo ispunjeno?	Porezi i kazne na povlačenje	Kvalificirane iznimke
59 ½ ili stariji	Da	Bez poreza i kazne	n / a
59 ½ ili stariji	Ne	Porez na zaradu, ali bez kazne	n / a
Mlađi od 59 ½	Da	Porez i 10% kazne na zaradu. Oboje ćete možda moći izbjeći ako imate kvalificiranu iznimku	Prvo kupnja kućeProstam invaliditetaPreporuči korisniku ili vašoj imovini nakon vaše smrti
Mlađi od 59 ½	Ne	Porez i 10% kazne na zaradu. Možda ćete moći izbjeći kaznu, ali ne i porez ako imate kvalificiranu iznimku	Kupovina prve kućeKvalificirani troškovi školovanjaNepovraćeni troškovi liječenjaPrimanja zdravstvenog osiguranja dok ste nezaposleniDodatke invalidnosti