Mogu li povlačenja s mirovinskih računa utjecati na porezni razred u koji padate? Hoće li vas prihod od podizanja mirovinskog računa moći potaknuti u viši porezni razred, u potpunosti ovisi o vrsti računa. Svaki prihod koji steknete nakon umirovljenja iz radnog vremena sa skraćenim radnim vremenom ili unajmljivanje imovine i dalje se u potpunosti oporezuje po vašoj uobičajenoj stopi poreza na dohodak. Međutim, ako najveći dio vašeg prihoda dolazi s računa mirovinskog štednje, poput 401 (k) ili pojedinačnih mirovinskih računa (IRA), vaš porezni krug može biti niži nego što mislite.
Tradicionalni računi
Tradicionalni računi 401 (k) i IRA financiraju se pretporeznim dolarima. To znači da ste odgodili plaćanje poreza na dohodak za dio zarade koji ste usmjeravali na taj račun dok ste radili. Umjesto plaćanja poreza na dobit na vašu punu plaću u godini u kojoj je zarađena, Služba za interni prihod (IRS) omogućava tradicionalnim sudionicima računa odgodu oporezivanja dok se novac ne povuče. Ovo je sjajno sredstvo za one koji misle da će nakon umirovljenja biti u nižim poreznim razredima. Međutim, s obzirom da još niste platili porez na dohodak po tim sredstvima, bilo kakvo podizanje novca s tradicionalnog računa mora biti uključeno u vaš oporezivi dohodak za tu godinu i može vas gurnuti u viši okvir.
Roth računi
U toku je rasprava o tome koji je tip mirovinskog računa poželjniji, tradicionalni ili Roth. Unatoč unaprijed poreznim pogodnostima tradicionalnih računa, Roth račun može vam pomoći održati niske poreze nakon umirovljenja. To se događa zato što se računi Rotha financiraju s dolarima nakon oporezivanja. Porez na dohodak plaćate na cjelokupni iznos zarade tijekom radnih godina, ali svi vaši doprinosi i sve zarađene kamate oporezuju se oporezivanjem. To znači da ako želite potrošiti 100.000 USD u određenoj godini i imati taj iznos ili više na Roth računu, vaše cijelo povlačenje za godinu ne oporezuje se.
Postoje neke odredbe za oporezivanje povlačenja Roth-a. Da bi vaša distribucija bila potpuno oporezovana, morate imati najmanje 59½ godina i imati račun najmanje pet godina prije vašeg prvog povlačenja. Ako ne ispunjavate ove uvjete, ukupni iznos vaših prijašnjih doprinosa i dalje je oslobođen poreza, jer se ne mogu dva puta oporezivati tim dolarima, ali svaka zarada od kamata oporezuje se po vašoj uobičajenoj stopi poreza na dohodak i može imati dodatnih 10 % kazne
Porezne zagrade za 2019. i 2020. godinu
Za 2019. zahtjeve poreznog okvira ponovno je revidirao IRS. Ako pretpostavimo da ste prijavljeni kao singl, primjenjuje se najniži porezni okvir od 10% ako je vaš prihod ispod 9.700 USD. Ako zarađujete više od ovoga, do 39.475 USD, vaš oporezivi dohodak podliježe stopi od 12%. Porezne stope skoče na 22% za one koji zarađuju između 39 476 i 84 200 dolara. Gornja granica za 24% zagrade iznosi 160 725 USD, 32% zaostatka za 204 100 USD, 35% za 510 301 USD, a za 37% za one koji zarađuju više od 510 301 USD. Udvostručite iznose za bračne parove koji podnose zajedničku prijavu.
Za 2020. gornja granica za pojedine filere povećava se na 9.875 USD za nosač od 10%, $ 12125 za 12%, 85.525 USD za 22%, 163.300 USD za držač od 24%, 207.350 USD za nosač od 32% i $ 518.400 Nosač od 35%. Oni koji zarađuju iznad 518.400 dolara plaćaju 37% poreza.
Kako većina analitičara procjenjuje da umirovljenicima treba samo 80% prihoda u radnoj godini da bi ugodno živjeli, koristeći Roth račun sami ili u kombinaciji s tradicionalnim 401 (k) ili IRA-om, možda je ključ za to da vaš porezni račun bude nizak. Ako imate obje vrste računa, ograničite tradicionalno podizanje računa na iznos koji vas drži u nižem poreznom razredu, a zatim dopunite taj prihod Roth sredstvima.
