Sadržaj
- Odgođeno u poređenju sa porezima
- Prednosti računa s odgodom poreza
- Prednosti računa za oslobođenje od poreza
- Koji je račun prikladan za vas?
- Donja linija
Kada razmišljate o mirovini, porezno planiranje trebalo bi biti dio vaše odluke od početka. Dva uobičajena računa za umirovljenje koji ljudima omogućuju da umanjuju svoje porezne račune su računi odgođeni i oslobođeni od poreza.
Evo pregleda ove dvije vrste računa i ključne razlike koje će vam pomoći da odlučite koji će račun - ili ako imate kombinaciju oba - imati smisla za vas.
Ključni odvodi
- Porezom odgođenim porezom ostvaruju se porezne uštede kada dajete doprinose, ali s računa oslobođenog poreza, povlačenja se oporezuju u mirovini. Uobičajeni mirovinski računi s odgodom poreza su tradicionalni IRA-i i 401 (k) s.Popularni porez - izuzeti računi su Roth IRAs i Roth 401 (k). Idealna strategija optimizacije poreza može biti maksimiziranje doprinosa za obje vrste računa.
Računi s odgodom poreza u odnosu na porezne izuzeće
Da budemo jasni: obje vrste mirovinskog računa minimiziraju iznos poreznih troškova za života koji će netko snositi, što pruža poticaje za štednju u penziji u ranoj dobi. Najuočljivija razlika između dviju vrsta računa je kada nastaju porezne pogodnosti.
Računi s odgođenim porezom
Računi s odgođenim porezom omogućuju vam ostvarivanje neposrednih poreznih odbitka do punog iznosa doprinosa, ali budući će se povlačenja s računa oporezivati po vašoj uobičajenoj stopi dohotka. Najčešći mirovinski računi u odgođenom porezu u Sjedinjenim Državama. su tradicionalni IRA-i i 401 (k) planovi. U Kanadi je najčešći registrirani plan mirovinske štednje (RRSP).
Porez na dohodak, "kao što implicira naziv računa, kasnije se" prebacuje "na kasniji datum.
Ako je vaš oporezivi dohodak ove godine, na primjer, 50 000 USD, a doprinosite 3000 dolara na računu s odgođenim porezom, platili biste porez samo 47 000 USD. Za 30 godina, nakon što odlazite u mirovinu, ako je vaš oporezivi dohodak u početku 40.000 USD, ali odlučite povući 4.000 USD s računa, vaš oporezivi prihod porast će na 44.000 USD.
U 2020. godini pojedincima je dopušteno da doprinesu do 19.500 USD za plan 401 (k) plus plus 6000 USD nadoknadu ako imate 50 ili više godina.
I u 2019. i 2020. godini možete doprinijeti maksimalno 6.000 USD tradicionalnom IRA-u (onih 50 ili više godina mogu dodati dodatnih 1000 USD). Sudjelovanje u planu na radnom mjestu i iznos koji zaradite mogu također smanjiti odbitnost nekih od vaših tradicionalnih doprinosa u IRA-i.
Računi oslobođeni od poreza
Računi oslobođeni od poreza ne ostvaruju poreznu olakšicu kada im doprinesete. Umjesto toga, pružaju buduće porezne olakšice; povlačenja kod odlaska u mirovinu ne podliježu porezu. Budući da se doprinosi na račun obavljaju s dolarima nakon oporezivanja, nema trenutne porezne prednosti. Glavna prednost ove vrste strukture je u tome što povrat ulaganja raste bez oporezivanja.
Vaša trenutna i očekivana porezna razdoblja u budućnosti su glavni faktori u određivanju koji je račun najprikladniji za vaše potrebe poreznog planiranja.
Popularni računi oslobođeni od poreza u Sjedinjenim Državama su Roth IRA i Roth 401 (k). U Kanadi je najčešći štedni račun (TFSA).
Suprotno tome, u redovnom oporezivom portfelju ulaganja vlasnik bi platio porez na kapitalni dobitak na tih 1427 dolara rasta kada je prodao investicije. A s računom odgođenim porezom, vlasnik bi plaćao obični porez na dohodak kad je uzimao raspodjelu sa svog računa - doprinose ili zaradu. Imajte na umu da je dugoročni porez na kapitalni dobitak niži od redovnog poreza na dohodak.
S odgođenim računom porez se plaća u budućnosti, ali s računa oslobođenog poreza, porez se plaća upravo sada. Međutim, pomakom razdoblja kad plaćate porez i omogućavate rast bez poreza, mogu se ostvariti velike prednosti.
"Želim opisati porezno odgođen račun kao zaista odgađani porez. Porez će se plaćati jednog dana niz put. No račun koji je oslobođen poreza nije oslobođen poreza nakon što se novac položi na račun ", kaže Mack Courter, CFP®, osnivač Courter Financial-a, LLC., U Bellefonteu, Pa.
Ograničenja doprinosa za Roth IRAs i Roth 401 (k) s ista su kao i za tradicionalne IRA i 401 (k) s, ali ljudi kojima je modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI) previsok možda neće moći pridonijeti Roth IRA-ovima.
Prednosti računa s odgodom poreza
Neposredna prednost plaćanja manjeg poreza u tekućoj godini pruža snažan poticaj mnogim pojedincima za financiranje svojih odgođenih računa. Opće je mišljenje da neposredna porezna korist od trenutnih doprinosa nadmašuje negativne porezne implikacije budućih povlačenja.
Kad se pojedinci povuku, vjerojatno će ostvariti manje oporezivi dohodak i, prema tome, naći će se u nižem poreznom razredu. Obično se potiču visoki korisnici koji maksimalno povećavaju svoje porezne odgode kako bi umanjili svoje porezno opterećenje.
Također, primajući neposrednu poreznu pogodnost, ulagači mogu zapravo staviti više novca na svoje račune.
Pretpostavimo, na primjer, da na dohodak plaćate porez od 24%. Ako doprinesete 2.000 dolara na računu s odgođenim porezom, dobit ćete povrat poreza u iznosu od 480 USD (0, 24 x 2000 USD) i moći ćete uložiti više od prvobitnih 2000 dolara, što će ga složiti brže. To pretpostavlja da na kraju godine niste dugovali nikakve poreze, u tom slučaju bi poreska ušteda jednostavno umanjila dugovane poreze. Povećanje uštede može vam pružiti porezne olakšice i bezbrižnost.
Prednosti računa za oslobođenje od poreza
Budući da se koristi od poreza oslobođenih poreza ostvaruju čak 40 godina u budućnosti, neki ih ignoriraju. Međutim, mladi odrasli koji su ili u školi ili tek počinju s radom idealni su kandidati za račune oslobođene od poreza. U ovim ranim fazama života njihov oporezivi dohodak i odgovarajući porezni okvir obično su minimalan, ali vjerojatno će se povećavati u budućnosti.
Otvaranjem računa oslobođenog poreza i ulaganjem novca na tržište, pojedinac će moći pristupiti tim sredstvima zajedno s dodatnim rastom kapitala bez ikakvih poreznih briga. Budući da se povlačenja s ove vrste računa oporezuju, izvlačenje novca u mirovini neće nekoga gurnuti u viši porezni razred.
"Uobičajeno uvjerenje da će porezi biti manji za odlazak u mirovinu je zastarjelo", kaže Ali Hashemian, MBA, CFP®, predsjednik Kinetic Financial-a u Los Angelesu, Kalifornija. "Moderni umirovljenik troši više novca i donosi više prihoda nego prethodne generacije. Porezno okruženje za umirovljenike može biti lošije u budućnosti nego danas. To su samo neki od razloga što bi strategije oslobađanja od poreza mogle biti korisne."
"Ne mogu se sjetiti nikoga tko nema koristi od oslobođenja od poreza", kaže Wes Shannon, CFP®, osnivač SJK Financial Planning, LLC, u Hurstu, Texas. „Nerijetko, klijent koji je u visokom poreznom razredu i ima dugoročnu strategiju ulaganja orijentiranu na rast moći će iskoristiti kapitalni dobitak i kvalificirano oporezivanje dividendi - trenutno po nižim stopama - dok odloženo porez pretvara svu dobit obični dohodak koji se oporezuje po višoj stopi."
Koji je račun prikladan za vas?
Iako bi idealna strategija za optimizaciju poreza uključivala maksimiziranje doprinosa i na odloženim i porezno priznatim računima, postoje određene varijable koje treba razmotriti ako takve raspodjele nisu moguće.
Donosioci s niskim primanjima
Potrošači s niskim primanjima potiču se da se usredotoče na financiranje računa oslobođenog poreza. U ovoj fazi, doprinosi na odgođeni porezni račun ne bi imali puno smisla jer bi trenutna porezna korist bila minimalna, ali buduća obveza mogla biti velika.
Netko tko doprinese 1.000 dolara na obračunat porez na odgodu kada plati porez na dohodak od 12%, danas bi uštedio samo 120 USD. Ako se ta sredstva povuku za pet godina kada je osoba u višem poreznom razredu i plati 32% poreza na dohodak, isplatit će se 320 USD.
S druge strane, doprinosi na račun koji je oslobođen poreza danas se oporezuju. Ali, pod pretpostavkom da ćete u sljedećim godinama biti izloženi višem poreznom razredu, budući će porezni račun biti sveden na minimum.
Donosioci s visokim primanjima
Isplatnici s višom plaćom trebali bi se usredotočiti na doprinose na račun koji je odgođen porezom kao što je 401 (k) ili tradicionalna IRA. Neposredna korist može sniziti njihov granični porezni razred, što rezultira značajnom vrijednošću.
Razmislite o svrsi i vremenskom okviru svoje mirovinske štednje
Još jedna ključna varijabla koju treba razmotriti je svrha i vremenski okvir za vaše uštede. Računi s odgodom poreza obično se, ali ne uvijek, preferiraju kao vozila u mirovini jer će većina ljudi imati minimalnu zaradu i možda će imati nižu poreznu stopu tijekom ove faze radnog staža. Računi oslobođeni od poreza često se preferiraju u investicijske svrhe jer ulagač može ostvariti značajne neoporezive kapitalne dobitke.
"Zapravo mislim da klijenti često previše troše na račune odgođene za porez, " kaže Marguerita Cheng, CFP®, izvršna direktorica Blue Ocean Global Wealth-a u Gaithersburgu, mr. "Isto kao što propovijedamo diverzifikaciju ulaganja, porezna diverzifikacija je jednako važna. Važno je danas ostvariti uštedu poreza. No, može se reći za mirovinsku štednju koja nisu oslobođena poreza ili oslobođena od poreza. Kombinacija prosjeka troškova prema dolaru, vremenske vrijednosti novca i rasta bez poreza moćan je događaj."
Bez obzira na vaše financijske potrebe, financijski savjetnik mogao bi vam pomoći u odlučivanju koja vrsta računa je za vas najbolja.
Donja linija
Porezno planiranje je važan dio svake odluke o osobnom proračunu ili upravljanju investicijama. Računi s odgođenim porezom i oslobođeni od poreza su među najčešće dostupnim opcijama za olakšavanje financijske slobode tijekom umirovljenja.
Kada razmatrate dvije alternative, sjetite se samo da ćete uvijek plaćati porez, a ovisno o vrsti računa, jednostavno je pitanje kada.
