U Sjedinjenim Državama i većini razvijenih zemalja, regulatorni organi nameću obvezne zakonske omjere pričuve kapitala osiguravajućim društvima za obavljanje poslova. Moguće su velike razlike u prirodi i definiciji prihvatljivih rezervi, što može učiniti poteškoće za tvrtke i njihove dioničare, koji posluju u više jurisdikcija.
Većina obveznih pričuva utvrđena je na državnoj razini. Standardne razine uključuju 8% do 12% ukupnog prihoda osiguravatelja, ali stvarni potreban iznos varira ovisno o vrstama rizika koje tvrtka trenutno preuzima.
Rezervni omjer američkih režima osiguranja
Centar za politiku osiguranja i istraživanja (CIPR) prikuplja i ispituje različita pravila osiguranja širom svijeta. Prema izvješćima CIPR-a, Sjedinjene Države donekle su jedinstvene jer kapitalni zahtjevi ne vide kao glavno sredstvo analize rizika u industriji.
CIPR identificira tri faze američkog regulatornog sustava za osiguravajuće tvrtke. Prva faza uključuje ograničavanje aktivnosti ili zahtjev za prethodnim odobrenjem za konkretne akcije tvrtke. Prva faza je u velikoj mjeri implementirana od strane države i može varirati ovisno o državi. Druga faza uključuje nadzor javnih financija, gdje državni i savezni regulator preispituju izvještaje o osiguranju za potencijalnu nesolventnost.
Samo zadnja faza u američkom postupku prevencije rizika uključuje omjere pričuve. Oni su opisani kao sigurnosna zaustavljanja ili pravila na temelju rizika (RBC). Osiguravajuće društvo mora uvijek posjedovati kapital koji prelazi minimalnu regulatornu razinu ili ga može prisiliti da prekine poslovanje sve dok ga ne ispuni.
Nacionalno udruženje povjerenika osiguranja
Svaka država ima svoje regulatorno tijelo za osiguranje s povjerenicima koji ponekad rade u tandemu za promicanje ujednačenosti između različitih državnih osiguravajućih društava. Nacionalno udruženje povjerenika osiguranja (NAIC) kreiralo je vlastitu RBC formulu za utvrđivanje hipotetičke minimalne razine kapitala.
NAIC koristi RBC kalkulator kako bi odlučio hoće li i kada poduzeti određene radnje protiv tvrtki koje su preuzele preveliki rizik. Međutim, ne postoje stroga i brza pravila o tome koji omjeri pričuve ili sastavi rezervi čine pragove koji se mogu djelovati.
