U atmosferi rastuće nejednakosti dohotka, u kojoj bogataši nakupljaju bogatstvo na neviđenim razinama, dok rekordni broj svakodnevnih građana živi s primanja na platnu, možda se ne čini da bi ultra visoki pojedinci s neto vrijednosti (UHNWI) morali mnogo brinuti. UHNWI je definirana kao osoba s uloženom imovinom većom od 30 milijuna dolara. Iako je potrebna posebna vrsta financijske neodgovornosti da osoba s takvim bogatstvom razvije vrste novčanih nevolja koje muče ostatak društva - misleći na bankrot, ovrhu ili nemogućnost davanja stanarine - ultra imućni posao sa svojim vlastiti jedinstveni brand financijskih problema.
Mnogi tvrde da su financijski problemi zbog kojih su kuge UHNWI najveći dio svijeta koji bi voljeli imati, poput toga da su previše dobrog izgleda, previše pametni ili da imaju previše datuma za biranje u subotu navečer. Ti izazovi uključuju promjenu poreznih kodeksa, planiranje imanja, održavanje načina života tijekom odlaska u mirovinu i zaštitu trenutne razine bogatstva. Iako nekome tko radi prosječan posao za prosječnu plaću može zvučati suludo, UHNWI vrijedan 50 milijuna dolara često se plaši smrti ne bi li se srušio na status jednostavnog milijunaša.
Ključni odvodi
- Pojedinci ultra visoke neto vrijednosti imaju istraženu imovinu u ukupnoj vrijednosti od 30 milijuna dolara ili više i čine oko 0, 003% svjetske populacije. Dobitnici visokog dohotka spadaju u najviši porezni razred i plaćaju graničnu poreznu stopu od 37%. na 11, 4 milijuna dolara, ali sve preko tog iznosa oporezuje se maksimalnom poreznom stopom od 40%. UHNWI-i uglavnom održavaju svoj način života nakon umirovljenja i nastavljaju jačati svoje krajnje ciljeve agresivnim investicijskim strategijama.
Tko su ultra visoki neto vrijedni pojedinci?
Kao što je gore spomenuto, ultra visoki pojedinačni neto-vrijednost (UHNWI) je onaj tko ima imovinu koja se može istražiti u ukupnoj vrijednosti od 30 milijuna dolara ili više. Međutim, ta imovina ne uključuje nekretnine, trajni materijal ili stvari poput kolekcionarskih predmeta. Ljudi koji spadaju u ovu kategoriju imaju tendenciju da su najbogatiji ljudi na svijetu, koji drže dobar dio globalnog bogatstva. Kao grupa, UHNWI čine oko 0, 003% svjetskog stanovništva.
Od 2018. godine bilo je više od 225 000 UHNWI-ova širom svijeta, a više od polovice živi u Sjevernoj Americi. Neki od najbogatijih ljudi na svijetu koji spadaju u ovu kategoriju uključuju izvršni direktor Amazona Jeff Bezos, Facebookov Mark Zuckerberg, Warren Buffett, Bill Gates i članove obitelji Walton - nasljednike bogatstva Walmart.
Promjena poreznih kodova
Kroz 21. stoljeće porezni tretman super bogatih služio je kao politički nogomet. Malobrojni problemi u nedavnom sjećanju oštrije su podijelili političare i širu javnost po ideološkim crtama. S jedne strane, pristaše na strani ponude Ronald Reagan, izjavljujući da držanje niskih poreza za bogate oslobađa novac za njih da ulažu na načine koji stvaraju radna mjesta i rastu ekonomiju za sve ostale. Ova linija razmišljanja, poznata kao smanjena ekonomija, zagovara smanjenje poreza za bogate ne samo u korist bogatih, već i zato što njihov prosperitet onda kaskadno pada do ostatka društva.
Zatim, tu je i druga strana, koja osjeća da je srednja klasa i siromašno rame previše poreznog opterećenja, te da UHNWI koriste rupe i kreativne računovodstvene prakse kako bi platili daleko manje od svog fer udjela. Zagovornici viših poreza na bogate ukazuju upravo na dugoročni kapitalni dobitak, metodu kojom mnogi imućni ljudi prikupljaju bogatstvo. Porezi na dugoročni kapitalni dobitak ovise o razini dohotka pojedinca, a najviši zaposlenici plaćaju 20%.
Zakon o smanjenju poreza i radnih mjesta o Trumpovoj administraciji - koji je zakonski potpisan 22. prosinca 2017. - izvršio je najveći pregled poreznog zakona u gotovo 30 godina. Zadržao je sedam struktura poreznih skupina, zadržavajući istu stopu i mijenjajući pet, uključujući gornji dio. Novim kodom ta stopa je pala sa 39, 6% na 37%. Te su promjene privremene, a očekuje se da će isteći 2025. Ova stopa oporezivanja ultra visokih neto-vrijednosti bila je mnogo veća. Još 1980. godine bila je 70%. 1963., najviši porezni razred bio je vrtoglavih 90%. Puno je političara i ambicioznih političara koji bi rado vidjeli povratak tim visokim stopama izuzetno bogatih. Uz polarizaciju u politici neprestano visoke, UHNWI žive s neprestanom zabrinutošću zbog promjene snage prema onima koji su manje interesni za svoje interese.
Odredbe iznesene u Zakonu o porezima na dobit i radnim mjestima istječu 2025.
Planiranje nekretnine
Pojedinci ultra visoke vrijednosti brinu se o održavanju svog bogatstva kako bi i dalje mogli financirati svoj životni stil. Ali većina njih također želi zadržati svoje bogatstvo kako bi prešla na svoje nasljednike kad ih više nema. U idealnom slučaju, žele da vlada prisvoji što je moguće manje novca prije nego što ga povjeri sljedećoj generaciji.
Porez na imovinu odnosi se samo na izuzetno bogate, s tim da više od 90% poreza plaća 10% najboljih zarađenih. Otprilike 40% poreza na imovinu plaća 0, 1% najbogatijih ljudi u zemlji. Zakon o smanjenju poreza i radnih mjesta povećao je oslobađanje od poreza na nekretnine za poreznu godinu 2019., tako da je 11, 4 milijuna dolara na imanju oslobođeno od poreza. Sve iznad navedenog iznosa oporezuje se po stopi od 40%. Iako se izuzeće tijekom godina povećavalo, maksimalna stopa poreza na imovinu učinkovito je pala. U 1997. godini sve iznad izuzeća od 600 000 američkih dolara oporezano je čak 55%. To znači da više vrijedi imanje - barem je iznad izuzeća - više UHNWI treba izgubiti u prolasku svog imanja. Štoviše, mnoge države imaju svoje poreze na nekretnine, ili kako ih nazivaju u nekim državama, poreze na nasljedstvo, koji se uvode povrh saveznog poreza na imovinu.
UHNWI koriste mnoge sheme za ublažavanje učinaka poreza na nekretnine. Ove taktike uključuju prepuštanje svojih imanja preživjelim supružnicima, u tom slučaju su oslobođeni od oporezivanja, korištenje dobrotvornih doprinosa i postavljanje različitih računa povjerenja - a sve se to može koristiti za zaobilaženje poreza na nekretnine.
Održavanje životnog stila tijekom umirovljenja
Za UHNWI koji su se obogatili od ulaganja, ne postoji razlika između radne i umirovljeničke godine. Te će osobe vjerojatno nastaviti raditi ono što im je pomoglo, s tim što je dob nebitan faktor.
Međutim, oni koji su radom postali UHNWI, uključujući izvršne direktore i druge visoko plaćene stručnjake, ponekad se suoče s gubitkom prihoda kad odluče da ga nazovu. Iako će vam 30 milijuna ili više dolara biti dovoljno za život u bilo kojem životnom stilu umirovljenja koji želite, neki UHNWI-i loše rade svoj posao i upravljaju svojim novcem, pa će možda morati smanjiti vrijednost u nekom trenutku. Jedan od problema koji se pojavljuje s UHNWI-jevima je nelikvidnost - oni imaju milijune dolara, ali većina ili sve to povezuje se sa zemljom, nekretninama i drugom imovinom koju ne mogu lako pretvoriti u novac. Ostali UHNWI preuzimaju previše rizika svojim novcem, i iako ne osjećaju toliko efekte kad još uvijek dolaze gomile novca, to osjećaju kada odlaze u mirovinu, a veliki gubitak nije tako lako nadoknaditi.
Zaštita bogatstva
Tijekom Velike recesije od 2007. do 2009., mnogi UHNWI-i postali su samo pojedinci visoke vrijednosti (HNWI-i), što znači da su pojedinci s više od milijun dolara uložive imovine, ali manje od 30 milijuna dolara. Uistinu nesretnih nekolicina, njihovo je krvarenje bogatstvom prešlo gubitak ultra oznake - što znači da su izgubili sve.
Većina UHNWI-ja nema svog novca koji sjedi okolo u depozitnim potvrdama (CD-ovima), računima na novčanom tržištu, životnom osiguranju u gotovinskoj vrijednosti i drugim takozvanim sigurnim ulaganjima koja u najboljem slučaju daju brzi povrat. Jedan od razloga zašto su toliko bogati je da koriste agresivna investicijska vozila koja dosljedno pobjeđuju tržište. Međutim, u tržišnim se pitanjima nagrada i rizik često kreću u korak sa stopom. Kad dođe do pada medvjeđeg tržišta ili recesije, ulaganja u visoki rast koja su pomogla UHNWI-ovima često su prvi koji su započeli naglo ronjenje. Iz tog razloga, UHNWI-i koji se oslanjaju na tržište zbog prihoda često žive s neprestanim stresom zbog još jednog padajućeg sudara.
