Sadržaj
- Prihodi i oporezivanje koristi
- Nosač poreznih obveznika
- Kako sniziti porez na socijalno osiguranje
Svatko mora osigurati primjenjive doprinose za socijalno osiguranje, čak i oni koji rade prije pune mirovinske dobi. Prekoračenje punoljetnosti za umirovljenje u budućnosti može povećati beneficije socijalnog osiguranja jer se doprinosi za socijalno osiguranje i dalje uplaćuju.
Ključni odvodi
- Ovisno o vašem prihodu, možda ćete platiti porez na dohodak od dijela prihoda od socijalnog osiguranja. Za 2020., parovi koji zajedno podnose kombinirani dohodak između 32 000 i 44 000 dolara morat će platiti porez na najviše 50% svojih primanja. Ako je kombinirani dohodak veći od 44 000 USD, oporezat će se do 85% njihove koristi. Za samce, ti pragovi dohotka su između 25 000 i 34 000 USD za 50%, a više od 34 000 USD za 85%. Neke države također će oporezivati dohodak socijalnog osiguranja odvojen od onoga što zahtijeva IRS.
Prihodi i oporezivanje koristi
Nastavak rada, međutim, može smanjiti tekuće isplate naknada, ako ih ima, tijekom godine dostignute pune mirovine, prema ograničenju Uprave za socijalno osiguranje, koje se mijenja svake godine.
Na primjer, ako se u srpnju dosegne puna dob za odlazak u mirovinu, na primjer, ukupni dohodak ostvaren od siječnja do srpnja mora biti ispod ograničenja ili su naknade za socijalno osiguranje niže za 1 USD za svaki iznos od 3 USD iznad ograničenja, što je 48.600 USD za 2020. godinu.
Taj novac drži Uprava za socijalno osiguranje i vraća se postupno nakon što porezni obveznik više ne radi. Ne postoje ograničenja u prihodima ostvarenima tijekom mjeseca kada je puna mirovinska dob dosegnuta kada se isplaćuje puni iznos naknade bez obzira na to koliko se zarađuje.
Nosač poreznih obveznika
Međutim, uzimanje naknada socijalnog osiguranja tijekom nastavka rada može imati neočekivanu negativnu posljedicu naleta poreznog obveznika u viši porezni razred. Većina ljudi zaboravlja da se određeni postotak naknada za socijalno osiguranje može oporezivati - do 85% - ovisno o prijavi i kombiniranom prihodu, uključujući polovicu socijalnih davanja.
Neke države također oporezuju beneficije socijalnog osiguranja. Moguće je odbiti poreze od plaćanja naknada socijalnog osiguranja ispunjavanjem obrasca IRS W-4V ili traženjem obrasca za zahtjev za dobrovoljnim odbitkom. Trenutno postoji 13 država u kojima se vaše beneficije za socijalno osiguranje također mogu oporezivati na državnoj razini, barem nekim korisnicima. Ako živite u nekoj od tih država - Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, Sjeverna Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont ili West Virginia - provjerite kod odgovarajuće državne porezne agencije. Kao i kod saveznog poreza, kako ove agencije oporezuju socijalno osiguranje varira o dohotku i drugim kriterijima.
Kako sniziti poreze za socijalno osiguranje
Na raspolaganju je nekoliko lijekova za one koji su oporezovani svojim naknadama za socijalno osiguranje. Možda je najočitije rješenje smanjenje ili ukidanje kamata i dividendi koje se koriste u privremenoj formuli dohotka. U oba gore prikazana primjera, porezni obveznici smanjili bi porez na socijalno osiguranje da nisu imali prijavljive prihode od ulaganja povrh svog drugog dohotka.
Stoga bi rješenje moglo biti pretvaranje prihoda od ulaganja koji se može prijaviti u odgođeni porez, poput rente, koja se neće pojaviti 1040. godine dok se ne povuče. Ako imate 200.000 dolara depozitnih certifikata (CD-a) koji zarađuju 3%, što se pretvara u 6.000 USD godišnje koje će se računati kao privremeni dohodak. No, istih 200.000 USD koji rastu unutar anuiteta, s kamatama reinvestiranim natrag u anuitetu, efektivno će donijeti kamate koji se mogu prijaviti u iznosu od 0 USD kada se računa privremeni dohodak.
Općenito, anuiteti postaju oporezivi dohodak kada se uzimaju kao raspodjele ovisno o vrsti računa. Stoga gotovo svaki ulagač koji ne potroši svu kamatu plaćenu s CD-a ili drugog oporezivog instrumenta može imati koristi od premještanja barem dijela svoje imovine na odloženo porezno ulaganje ili račun.
Drugi mogući lijek mogao bi biti da jednostavno radite malo manje, pogotovo ako ste na ili blizu praga oporezivanja vaših naknada. U prvom navedenom primjeru, ako bi Jim svoje oporezive investicije prebacio u anuitetu i zaradio 1000 dolara manje, praktički ne bi imao oporezive koristi. Prebacivanje ulaganja s oporezivih računa u tradicionalni ili Roth IRA također će postići isti cilj, pod uvjetom da nisu premašena ograničenja financiranja.
Savjetnik Uvid
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, MA
Sve dok radite i ostvarujete prihode, bilo kao samozaposleni ili poslodavac, od vas će se tražiti da doprinosite socijalnoj sigurnosti.
Hoćete li trebati ili ne plaćati porez na socijalne naknade, ovisi o vašem prilagođenom prilagođenom bruto prihodu (MAGI). Ako je vaš MAGI iznad određenog praga za vašu prijavu (npr. Samohrani ili oženjeni u braku zajedno), vaše povlastice bi bile oporezivane. Do 85% poreznih naknada poreznih obveznika oporezuje se.
