Što je plan za odustajanje?
Plan za odustajanje je program mirovinskog osiguranja koji sponzorira poslodavac i koji automatski uključuje sve zaposlenike u svoj 401 (k) ili jednostavni IRA.
Tvrtke koje koriste odredbu o isključenju upisuju sve zaposlenike koji ispunjavaju uvjete u zadanu raspodjelu po postavljenoj stopi doprinosa, obično počevši od oko 3% bruto plaća. Zaposlenici mogu promijeniti svoje razine doprinosa ili u potpunosti odustati od plana. Također mogu promijeniti ulaganja u koja ulaze novac ukoliko tvrtka ponudi izbore.
Razumijevanje plana za odustajanje
Planovi za odustajanje razlikuju se. Neki dopuštaju zaposlenicima da povuku automatske doprinose, uključujući i svaku zaradu, u roku od 90 dana od prvog automatskog doprinosa. Drugi automatski povećavaju zadanu stopu doprinosa svake godine u kojoj zaposlenik sudjeluje u planu, i to maksimalno do 10%.
Kao i kod ostalih planova sponzoriranih od strane zaposlenika, i neki nude priložene doprinose. Na primjer, poslodavac se može automatski odnositi između dolara i dolara za automatski doprinos do određenog postotka. Podudaranje poslodavca od 3% prosjek je poslodavaca koji odluče ponuditi ga.
Poslodavci se moraju pridržavati određenih pravila prilikom ponude ove vrste planova. Na primjer, svi zaposlenici moraju biti 100% odobreni nakon ne više od dvije godine radnog staža. Zaposlenicima se mora ponuditi prilika da povremeno mijenjaju svoje izbore za ulaganja.
Plan isključivanja mora propisati sva pravila zaposlenima, pružiti obavijesti i otkrivanja i izvršiti plan ravnomjerno među svima koji ispunjavaju uvjete.
Za i protiv plana isključivanja
Mnogi radnici u SAD-u ne skidaju gotovo dovoljno za mirovinu, a neki ne štede ništa. Znajući to, neke tvrtke donose planove za odustajanje od namjere da povećaju broj zaposlenih koji štede.
Planovi za isključivanje uglavnom povećavaju stope sudjelovanja. Međutim, oni uglavnom počinju s nivoom doprinosa zaposlenika koji su preniski da bi im značili pomoć u mirovini. To je štetno za zaposlenike koji imaju tendenciju da ne poduzimaju nikakve akcije sami, jer i dalje dugoročno premala ulažu. Bez periodičnog podsjećanja da je, primjerice, doprinos od 3% samo polazna točka, mnogi možda neće dugoročno uštedjeti.
Iz tog razloga, neki tvrde da planovi za odustajanje uglavnom smanjuju ukupne doprinose za umirovljenje. Kako bi se suprotstavili toj mogućnosti, neki poslodavci svake godine povise stopu doprinosa za zaposlenike za 1%, s 10% uobičajenog maksimuma.
Postoje i drugi načini na koji poslodavci mogu potaknuti doprinose za umirovljenje. Podizanje utakmice tvrtke jedan je od njih. To može povećati sudjelovanje, iako to košta više kompanije.
