Komisija za vrijednosne papire i vrijednosne papire (SEC) zahtijeva da uzajamni fondovi kvartalno izvještavaju kompletne popise svojih udjela, jer su regulirana investicijska društva. Uzajamni fondovi koriste obrasce SEC NQ i N-CSR za objavljivanje svojih tromjesečnih udjela na kraju svakog fiskalnog tromjesečja; ovi obrasci su dostupni putem Interneta na web stranici SEC. Također, mnogi uzajamni fondovi objavljuju svoje udjele na svojim službenim web stranicama.
Vreme objavljivanja uzajamnih fondova
Izvještaji o uzajamnim fondovima dostupni su putem internetske baze podataka SEC Edgar. Uzajamni fondovi imaju 60 dana nakon završetka tromjesečja da predaju svoje udjele kod DIP-a. Vrlo malo investicijskih fondova podnosi svoja otkrića prerano, pa njihovo izvještavanje nije osobito pravovremeno. Neki fondovi odlučuju prijavljivati svoje udjele još češće, jednom mjesečno, ali to je manje uobičajeno, jer mjesečno izvještavanje zahtijeva mnogo napora i troškova dijela uzajamnih fondova.
Objava objavljivanja uzajamnih fondova
Prema uredbi SEC-a, uzajamni fondovi moraju svaki kvartalno objavljivati kompletan portfeljski raspored u izvještajima, koji moraju biti ovjereni od strane glavnih izvršnih i financijskih službenika fondova. Iako rasprava i analiza menadžmenta nisu potrebni, neki upravitelji uzajamnih fondova odlučuju komentirati rezultate svojih fondova u svojim tromjesečnim izvještajima. Tromjesečni izvještaji pomažu pojedinim investitorima da procijene kako sredstva udovoljavaju njihovim investicijskim ciljevima. Iako su neke skupine zagovaranja ulaganja predložile zahtjev za mjesečnim izvještavanjem za uzajamne fondove i druga registrirana investicijska društva, DIP još uvijek nije donio konačnu odluku o ovom prijedlogu.
