Sadržaj
- Zašto pretvoriti Roth IRA?
- Kako napraviti Roth IRA pretvorbu
- Koliko poreza ćete dugovati na Roth IRA konverziju?
- Pretvaranje iz 401 (k)
- Ne čekajte da vam se cijela godina plati
- Pravila sigurne luke
- Trebam li napraviti Roth IRA pretvorbu?
- Donja linija
Novac možete prebaciti s računa odgođenog umirovljenja na račun nakon poreza - ali koliko poreza plaćate na tu Roth IRA konverziju? I ima li to uvijek financijskog smisla?
Ključni odvodi
- Novac možete prebaciti iz tradicionalne IRA ili 401 (k) u Roth IRA konverzijom Roth IRA. Ako izvršite pretvorbu Roth IRA, dugujete porez na dohodak na bilo koji iznos koji pretvorite - a mogao bi biti značajan. Ako ćete biti u višem poreznom razredu u mirovini, dugoročne pogodnosti mogu nadmašiti bilo koji porez koji plaćate na pretvorbu sada.
Najveća razlika između Roth IRA-a i mirovinskog odgođenog računa kao što su tradicionalni IRA-ovi i 401 (k) s je kada platite porez:
- Tradicionalni doprinosi IRA-a i 401 (k) oporezuju se u godini u kojoj ih ostvarujete i plaćate porez na dohodak od povlačenja u mirovini. Čisti doprinosi IRA-e ne nude prethodnu poreznu olakšicu, ali povlačenja u mirovini nisu oporeziva.
Zašto pretvoriti Roth IRA?
Postoji nekoliko razloga za razmatranje Roth IRA pretvorbe (koja se naziva i prebacivanje). Ako želite izravno pridonijeti Roth-u, ali za to zaraditi previše novca, zakonski možete zaobići ograničenja prihoda tako što ćete izvršiti Roth IRA konverziju. Ova se strategija često naziva stražnji Roth.
Još jedan dobar razlog za promjenu: Očekujete da ćete biti u višem poreznom razredu u mirovini nego što ste sada. Sjetite se da povlačenja tvrtke Roth IRA nisu primjenjivana u mirovini - čak ni kada uzimate zaradu. Možete plaćati porez dok ste u nižem poreznom razredu i kasnije možete uživati u povlačenju poreza.
Kako napraviti Roth IRA pretvorbu
- Novac stavite na tradicionalni IRA (ili neki drugi mirovinski račun). Morat ćete otvoriti i financirati novi račun ako ga već nemate. Plaćajte porez na doprinose i zaradu IRA-e. Ako ste oduzeli tradicionalne doprinose za IRA (što ste učinili ako ste ispunili ograničenja dohotka), sada morate vratiti taj porezni odbitak. Pretvorite račun u Roth IRA. Ako još nemate Roth IRA, otvorit ćete ga tijekom pretvorbe.
Postoji nekoliko načina pretvorbe:
- Neizravni prelazak. Dobijate raspodjelu od svog tradicionalnog IRA-a i stavite je u svoj Roth IRA u roku od 60 dana. Prebacivanje s povjerenika na skrbnika. Zatražite od svog tradicionalnog davatelja usluga IRA-e da sredstva prenese izravno vašem dobavljaču tvrtke Roth IRA. Isti transfer povjerenika. Ako isti davatelj održava oba vaša IRA-a, možete ih tražiti da izvrše prijenos.
Koliko poreza ćete dugovati na Roth IRA konverziju?
Kada pretvorite iz tradicionalnog IRA u Roth, iznos koji pretvarate se dodaje vašem bruto prihodu za tu poreznu godinu. Povećava vaš prihod i plaćate vašu uobičajenu poreznu stopu na pretvorbu.
Recimo da ste u poreznom razredu od 22% i pretvarate 20.000 USD. Vaš prihod za poreznu godinu povećat će se za 20 000 USD. Ako pretpostavimo da vas to ne gura u viši porezni razred, dugujete vam 4, 400 USD poreza na pretvorbu.
Ali budite oprezni ovdje. Nikada nije dobro koristiti svoj mirovinski račun za pokriće poreza koji dugujete na pretvorbu. To bi smanjilo mirovinski saldo, što bi vas moglo dugoročno koštati rastom. Umjesto toga, uštedite dovoljno novca na štednom računu da biste pokrijeli porez na konverziju.
Pretvaranje iz 401 (k)
Ako vam tvrtka izda ček (umjesto da ga preda vašem dobavljaču Roth IRA), evo što se događa. Imate samo 60 dana da položite sav novac u novi Roth - uključujući 20% koje niste dobili. Ako ne ispunite ovaj rok - a mlađi ste od 59½ - dugujete 10% kazne za rano povlačenje za svaki novac koji nije ušao u Roth.
U svakom slučaju, još uvijek ste zakačeni za porez na dohodak na cjelokupni iznos koji pretvorite.
Ne čekajte da vam se cijela godina plati
Većina ljudi plaća porez na dohodak od države uz svaku plaću. Automatski se zadržava na temelju zadržanih potraživanja na obrascu W-4. Kako godina prolazi, porez se zadržava za vas. Ne morate pisati zaseban ček vladi dok ne podnesete porez. I to samo ako nemate dovoljno novaca i još uvijek dugujete.
No, vlasnici malih poduzeća i korporacije vrše procijenjena kvartalna plaćanja poreza. Ti subjekti moraju procijeniti iznos poreza koji duguju na temelju svojih prihoda i rashoda. Potom, svako tromjesečje - obično 15. travnja, lipnja i rujna sljedeće godine - ispunjavaju obrazac i šalju uplate.
Zašto je ovo važno napomenuti? Ako značajan tradicionalni IRA pretvorite u Roth IRA početkom godine, vaš tromjesečni prihod - a samim tim i vaš tromjesečni porez - povećavat će se.
Recimo da ste konvertirali tijekom prvog tromjesečja. Morali biste platiti porez pokrenut pretvorbom kada dospije vaš kvartal. U ovom primjeru to bi bilo do 15. travnja.
Pravila sigurne luke
Ako ste navikli plaćati procijenjeni porez, možda se pitate o pravilima sigurne luke. Pravila sigurne luke znače da ako ove godine platite najmanje procijenjene poreze u procijenjenim porezima za ovu godinu ako platite najmanje 100% (ili 110%, ovisno o situaciji), nećete plaćati nikakve naknade ili kamate zbog nedovoljnog plaćanja.
Ovo je zaštita pojedinaca i poduzeća čiji prihodi mogu naglo porasti - zahvaljujući velikoj godini - nakon loše godine. Pod uvjetom da ste platili barem koliko ste prošle godine, uvučeni ste u "sigurnu luku". I nećete morati brinuti o kaznama i kamatama.
Ipak, ovdje stvari mogu postati ljepljive i dobro je razgovarati s poreznim savjetnikom. Naravno, ako plaćate procijenjene poreze, nećete se morati brinuti. Ako na kraju previše uplaćujete u porezni sustav, dobit ćete povrat novca kada porez podnesete na kraju godine.
Trebam li napraviti Roth IRA pretvorbu?
A Roth IRA nudi ogromne pogodnosti - povlačenje poreza tijekom odlaska u mirovinu i bez RMD-a, da napomenem samo dva. Ipak, pretvorba nije uvijek dobra ideja.
Općenito, trebali biste razmotriti konverziju samo ako:
- Porez možete plaćati sa svog štednog računa bez dodirivanja sredstava IRA-e. Uvjereni ste da ćete biti u većem poreznom razredu u mirovini.
Imajte na umu da biste mogli biti u višem poreznom razredu kasnije u životu, čak i ako ne zarađujete više novca na poslu. Vaš prihod može biti veći zbog bilo koje kombinacije:
- Ulaganje prihodaPencije i anuitetiPreduzeća
Obavezno razmislite o ostalim izvorima prihoda kada procjenjujete svoj budući porezni krug.
Donja linija
Ako ste zainteresirani za pretvorbu Roth IRA-e, budite sigurni da razmislite o trenutnim i budućim poreznim posljedicama prije donošenja bilo kakvih odluka. Ako možete pokriti poreze i mislite da ćete kasnije biti u višem poreznom razredu, to može imati velik financijski smisao. Ako ne, možda će vam biti bolje da svoj novac ostavite u tradicionalnoj IRA-i.
Korisno je konzultirati se s financijskim planerom ili savjetnikom koji će vam pomoći u odlučivanju hoće li vam konverzija možda koristiti i kada.
