Sadržaj
- Povlačenja bez poreza: Roth IRAs
- Kada se povuku IRA povlačenja
- Načini za izbjegavanje kazne za povlačenje
- Samo redoviti porez na dohodak
- Potrebne minimalne distribucije
- Donja linija
Koliko ćete platiti poreza na povlačenje pojedinog mirovinskog računa (IRA), ovisi o vrsti IRA-e, vašoj dobi i svrsi podizanja. Ponekad je odgovor nula - ne dugujete porez. U drugim slučajevima, dugujete porez na dohodak na novac koji ste povukli, a ponekad i dodatnu kaznu ako povučete sredstva prije dobi od 59½. S druge strane, nakon određene dobi od vas će se možda tražiti da povučete novac i platite porez na njega.
Postoji nekoliko IRA opcija i mnoštvo mjesta za dobivanje ovih vrsta računa, ali Roth IRA i tradicionalni IRA daleko su najrasprostranjeniji tipovi računa. Pravila povlačenja za druge vrste IRA-a slična su tradicionalnim IRA-ima, s nekim manjim jedinstvenim razlikama. Ostale vrste IRA-a su SEP-IRA, Simple IRA ili SARSEP IRA. Svaka vrsta ima različita pravila o tome tko ih može otvoriti.
Ključni odvodi
- Samo Roth IRA-ovi nude povlačenje poreza bez poreza. Ako povučete novac prije dobi od 59½, dobit će vam se 10% kazne pored redovnog poreza na dohodak - osim ako ne odgovara nekom od poreznih izuzeća ili ne povlačite Roth doprinose (a ne zaradu). Ako vaš IRA nije Roth, bit ćete oporezovani povlačenjem po redovnoj stopi poreza na dohodak za tu godinu. U dobi od 72 godine od vas će se morati povući novac iz svake vrste IRA-e, osim Roth-a - trebate li je ili ne - i plaćati porez na dohodak po njemu.
Povlačenja bez poreza: Samo Roth IRAs
Kada investirate koristeći Roth IRA, deponirate novac nakon što je on već oporezovan. Kada povučete novac u penziji, ne plaćate porez na novac koji ste povukli - ili na bilo koji dobitak od vašeg ulaganja koji je zaradio - značajnu korist. Da biste iskoristili mogućnost povlačenja ovog poreza, novac morate pohraniti u IRA i zadržati ga najmanje pet godina, a morate imati najmanje 59½ godina. Drugi termin za povlačenje IRA-a je distribucija.
Međutim, "za umirovljenog ulagača koji ima 401 (k) malo poznata tehnika može omogućiti povlačenje Roth IRA-e u dobi od 55 godina bez kazne od 10%", kaže James B. Twining, osnivač i izvršni direktor Financial Plan Inc.-a iz Bellinghama, Washington. "Roth IRA je" obrnuto "prebačen u 401 (k), a zatim se povukao pod iznimkom starosti 55 godina."
Znajući da možete povući novac bez kazne, može vam dati samopouzdanje da uložite više u Roth nego što biste se inače osjećali ugodno. Ako zaista želite imati dovoljno za mirovinu, najbolje je, naravno, izbjegavati rano podizanje novca kako bi i dalje mogli rasti na vašem računu bez poreza.
Kada se povuku IRA povlačenja
Novac pohranjen u tradicionalnoj IRA tretira se drugačije od novca u Roth. To je zato što deponirate prihode od poreza, svaki dolar koji položite smanjuje svoj oporezivi dohodak za taj iznos. Kada povučete novac, i početna investicija i dobitak koji ste stekli oporezuju se po stopi poreza na dohodak u godini u kojoj ga povlačite.
Međutim, ako povučete novac prije navršene 59. godine, dodat će vam se 10% kazna pored redovnog poreza na dohodak na temelju vašeg poreznog okvira. Postoje neke iznimke od ove kazne (vidi dolje). Ako slučajno povučete zaradu od ulaganja, a ne samo doprinose Roth IRA-a prije nego što navršite 59½, možete i dugovati 10% kazne. Ključno je voditi pažljive evidencije.
Načini za izbjegavanje prijevremenog oporezivanja
Postoje neke teške iznimke od kaznenih troškova za povlačenje novca iz tradicionalnog IRA-a ili dijela zarade od ulaganja Roth-a IRA-a prije nego što navršite 59. godinu života. Neke uobičajene iznimke za vas ili vaše imanje uključuju:
- Potrebna raspodjela u sklopu narudžbe s domaćim odnosima (razvod) Kvalificirani troškovi obrazovanjaKvalificirani prvi put kupnja kućeTetalna i trajna invalidnost vlasnika IRADeta vlasnika IRA-e, IRA-ova naknada na planuNepovraćeni medicinski troškoviPoziv na dužnost vojnog rezervista
Drugi način da izbjegnete poreznu kaznu: Ako uplate depozit u IRA-u i predomislite se do isteka roka dospijeća za poreznu prijavu za tu godinu, možete ga povući bez dugovanja kazne. Naravno, ta će se gotovina nakon toga dodati u oporezivi dohodak u godini.
Drugi put kad riskirate poreznu kaznu za rano povlačenje je kada prebacujete novac s jedne IRA na drugu kvalificiranu IRA. Najsigurniji način da se postigne taj cilj je da sarađujete sa svojim povjerenikom IRA-e kako biste dogovorili transfer između povjerenika i skrbnika, koji se naziva i izravnim prijenosom. Ako pogriješite u pokušaju prebacivanja novca bez pomoći skrbnika, možete završiti s dugom poreza. "Većina planova omogućava vam da ime, adresu i broj računa ustanove primatelja stavite na njihove obrasce za prebacivanje. Na taj način nikada ne morate dirati novac ili riskirati plaćanje poreza na slučajnu ranu raspodjelu", kaže Kristi Sullivan, CFP® tvrtke Sullivan Financial Planning LLC u Denveru.
"Što se tiče IRA prebacivanja, možete to učiniti samo jednom godišnje u kojem fizički uklonite novac od IRA-e, primite prihod, a zatim u roku od 60 dana novac prebacite u drugu IRA-u. Ako odradite sekundu, to je u potpunosti oporezivano, "kaže Morris Armstrong, registrirani investicijski savjetnik za Armstrong Financial Strategies, u Cheshireu, Connecticut.
Ne smijete miješati sredstva Roth IRA-a s drugim vrstama IRA-a. Ako to učinite, Roth IRA sredstva postat će oporeziva.
Samo redoviti porez na dohodak
Kad dostignete 59, 5 godina, možete povući novac bez 10% kazne od bilo koje vrste IRA-e. Ako se radi o Roth IRA-u, nećete dugovati porez na dohodak. Ako nije, hoćeš.
Ako se novac položi u tradicionalnoj IRA, SEP IRA, Simple IRA ili SARSEP IRA, dugujete porez po vašoj trenutnoj poreznoj stopi na iznos koji povučete. Na primjer, ako se nalazite u poreznom razredu od 22%, povlačenje se oporezuje u iznosu od 22%. Nećete dugovati porez na dohodak sve dok novac ostavite u ne-Roth IRA-u dok ne postignete još jednu ključnu dobnu prekretnicu.
Potrebne minimalne distribucije
Kad dostignete 72 godine, od vas će se tražiti da preuzmete minimalnu distribuciju od tradicionalne IRA-e. IRS ima vrlo specifična pravila o tome koliko morate povući svake godine. To se naziva potrebnom minimalnom raspodjelom (RMD). Ako ne uspijete povući potrebni iznos, mogao bi vam biti naplaćen porez od 50% na iznos koji nije raspodijeljen prema potrebi. RMD je nekada bio 70-1 / 2, ali nakon donošenja Zakona o postavljanju svake zajednice za povećanje mirovina (SIGURNO) u prosincu 2019. porastao je na 72.
RMD možete potpuno izbjeći ako imate Roth IRA. Za vaš Roth IRA nema RMD zahtjeva, ali ako novac ostane i nakon vaše smrti, vaši će korisnici možda morati plaćati porez. Postoji nekoliko različitih načina na koji korisnici mogu povući sredstva i trebali bi potražiti savjet od financijskog savjetnika ili Roth-ovog skrbnika.
Donja linija
Novac koji položite u IRA trebao bi biti novac koji namjeravate izdvojiti za odlazak u mirovinu, ali ponekad vam se nađu neočekivane okolnosti. Ako razmišljate o podizanju novca prije odlaska u mirovinu, naučite pravila koja se odnose na kaznu IRA-e i pokušajte izbjeći to dodatno plaćanje od 10% IRS-u. Ako mislite da će vam možda trebati sredstva za hitne slučajeve prije umirovljenja, koristite Roth IRA za ta sredstva, a ne tradicionalni IRA.
