ETF-ovi - fondovi kojima se trguje - oporezuju se jednako kao što bi se oporezovala njihova imovina. Stoga, ako ETF ima sve dionice, on se oporezuje jednako kao što bi se oporezovala prodaja tih dionica.
Sada moramo znati ima li još iznenađenja u vezi s oporezivanjem dividendi ETF-a.
ETF Porez na dividende
Prvo utvrdimo da ETF-ovi koji imaju dionice obično isplaćuju dividende jednom godišnje, a ETF-ovi koji imaju obveznice obično plaćaju kamate mjesečno. Ako ulažete u ETF koji drži dionice, tada želite biti sigurni da isplaćuje kvalificirane dividende.
Kvalificirane dividende mora isplatiti američka kompanija ili kvalificirana strana kompanija, ne smiju biti navedene kao nekvalificirana dividenda s IRS-om, a razdoblje posjedovanja mora biti ispunjeno.
Da biste primili kvalificiranu dividendu, morate držati ETF više od 60 dana prije izdavanja dividende. Trenutne porezne stope na kvalificirane dividende su 5%, 15% i 20%, ovisno o vašem poreznom razredu. Stopa od 20% odnosi se samo na one u poreznom razredu od 39, 6%. Ako ste u poreznom razredu većem od 25%, kvalificirana dividenda oporezat će se s 15%. Ako ste u poreznom razredu nižem od 25%, kvalificirana dividenda oporezat će se u iznosu od 5%.
Potencijalno sigurni ETF-ovi s atraktivnim prinosima
Nijedna investicija nije neprobojna. Ako bi se globalno gospodarstvo doista ojačalo kako se često reklamira, banke širom svijeta ne bi trebale koračati s takvom agresijom. (Za više detalja, pogledajte: Da li se rekord visokih signala vrši?)
Ako to ne bude moguće, ako bi burza zadržala onoliko koliko ljudi očekuju, tada bi iShares američka preferirana dionica (PFF) koja prati izvedbu američkog indeksa preferiranih dionica S&P bila opcija za razmatranje. Kao ETF, prvo što želite pogledati je omjer troškova. U ovom slučaju je 0, 47%, što je samo jedna bazna točka iznad prosječnog omjera troškova za sve ETF-ove. PFF, u vrijeme pisanja ovog teksta, daje 6, 04%. Impresivan prinos ne znači puno ako se ETF deprecira, ali od 12. lipnja 2015., ovaj ETF je bio prilično ravan u posljednjih 12 mjeseci. To je pozitivno kada ima velikodušni prinos.
Isto gore upozorenje odnosi se na WisdomTree Total Dividend ETF (DTD). Ovaj ETF prati izvedbu indeksa dividendi WisdomTree i dolazi s omjerom troškova od samo 0, 29%. Prošle godine je porasla za 5, 10%, a prinosila 2, 50%. Negativnost je ta što ne nudi mnogo likvidnosti. Prosječni dnevni volumen trgovanja na niskoj je razini 44.252.
Ovo je samo nekoliko ideja ako tražite ETF dividende. Ima ih mnogo više. Upotrijebite ovo kao polazište vlastitog istraživanja. (Za više pogledajte: 5 ETF-ova za raspodjelu s potencijalom rasta. )
Donja linija
Porezne obveze za dividende ETF-a ovise o tome jesu li kvalificirane ili nekvalificirane dividende ili ne. Ako su nekvalificirane dividende, oporezat će se po vašoj normalnoj stopi dohotka. Ako su kvalificirane dividende, oporezat će se između 5% i 15%. Ako tražite ETF ideje koje plaćaju dividendu, možete napraviti neko istraživanje o PFF-u i DTD-u, ali imajte na umu da nisu otporni na pad tržišta. (Više o tome pogledajte: Top ETF-ovi iz 2015.: Vjerovati hipi? )
