Sadržaj
- Pravilo dobi 55. godine
- Znatno jednaka periodična plaćanja
- Povlačenja povlačenja
- Donja linija
(Brzo prekrajanje: Plan 401 (k) plan uštede sponzoriran od strane poslodavaca koji omogućuje zaposlenicima da daju doprinose prije oporezivanja namijenjeni izgradnji gnijezda umirovljenja. Doprinosi se često ulažu u vrijednosne papire, poput uzajamnih fondova ili dionica tvrtke., kapitalni dobici i dividende mogu se razvijati unutar plana bez oporezivanja. Normalno, novac se ne može povući sa 401 (k) sve dok vlasnik računa ne navrši 59½ godina. Podizanja koja se uzimaju s računa prije 59.½ na 10% kazne, osim što se oporezuje po uobičajenoj stopi poreza na dohodak zaposlenika. Nakon toga, povlačenja - službeno poznata kao distribucija - s 401 (k) planovi se oporezuju kao obični dohodak.)
Nezaposlenost predstavlja niz izbora za pojedinca koji posjeduje 401 (k). Prvo, postavlja se pitanje treba li zadržati račun kod bivšeg poslodavca ili ga prebaciti (ili ga izravno prenijeti) na pojedinačni mirovinski račun (IRA). Ako se pravilno postupa, IRA prebacivanje roba predstavlja prijenos u naturi, gdje se paušalni iznos s računa odgođenog poreza koji je sponzorirao poslodavac premješta na pojedinačni račun. Ako se poštuju smjernice Službe za interni prihod (IRS), prijenos se ne smatra oporezivim događajem.
Ovaj korak bi mogao olakšati pristup fondovima: Iako ćete morati platiti porez na povlačenje, bez obzira na to, možda nećete morati platiti 10% kazne. Međutim, primjenjivat ćete pravila za povlačenje teškoća za IRA-e (vidi 9 povlačenja IRA-a bez kažnjavanja ). Među dopuštenim povlačenjima s teškim teškoćama koja vas ne izriču kaznu: invalidnost i potreba plaćanja zdravstvenog osiguranja ili troškova visokog obrazovanja. Čak i ako niste napustili najbolje uvjete, pročitajte ostatak ovog članka prije nego što odlučite hoćete li svoj 401 (k) prebaciti u IRA-u.
Pravilo dobi 55. godine
Ako se zaposlenost zadržava, pojedinci se suočavaju s drugim pitanjem: Što se događa ako nisu napunili 59½ i trebaju iskoristiti svoj 401 (k) da bi računi ostali plaćeni? Postoje neke posebne mogućnosti koje pomažu nezaposlenim radnicima da izbjegnu dodatne kazne i još uvijek dobiju pristup od oko 401 (k) novca.
Znatno jednaka periodična plaćanja
Što ako imate mlađe od 55 godina? Postoji još jedna mogućnost da se odlučite za raspodjelu, a da vam ne naplatite 10% kazne. Nezaposleni pojedinci mogu primiti ono što se naziva uglavnom jednakim periodičnim isplatama (SEPP) iz planova 401 (k) prema IRS-ovom 72 (t) pravilu.
Isplate se moraju raspodijeliti na razdoblje od najmanje pet godina ili dok pojedinac ne dosegne 59 godina starosti, ovisno što je veće. Postoje tri različite (komplicirane) metode izračunavanja raspodjele u okviru SEPP-a: potrebna minimalna raspodjela, amortizacija i anuitizacija. Vaš izbor načina distribucije može se izmijeniti jednom nakon izbora ako se dohodak treba promijeniti. Nakon što primatelj dostigne 59½, povlačenja mogu prestati ili se bez ikakve kazne ubrzati gore ili dolje. Nema daljnjih pravila dok se traženo minimalno vrijeme distribucije u dobi od 70½.
Plaćanja se obično izračunavaju na temelju očekivanog životnog vijeka vlasnika računa ili kombiniranog životnog vijeka sudionika plana i njegovih korisnika. Raspodjela se može provoditi s bilo kojom učestalošću tijekom godine sve dok povlačenja ne prelaze unaprijed izračunatu godišnju vrijednost. Ako je iznos proizvoljno izmijenjen, 10% izuzeća kazne se negira i morate platiti penale.
Bankrate ima kalkulator koji vam može pomoći procijeniti što biste povukli, ali to je jedan zadatak za koji je potrebna pomoć financijskog savjetnika kako biste bili sigurni da to ispravno radite.
Također možete povući novac iz IRA-e pomoću metode SEPP. Razgovarajte o najboljem pristupu sa savjetnikom prije nego što donesete konačnu odluku.
Povlačenja povlačenja
Neki planovi od 401 (k) omogućavaju povlačenje teškoća na temelju onoga što IRS naziva "neposrednom i teškom financijskom potrebom". "Za razliku od povlačenja teških teškoća IRA-a, ove raspodjele teškoća podliježu 10% -tnoj kazni.
Okolnosti koje ispunjavaju smjernice IRS-a (ako plan tvrtke dopušta) uključuju određene medicinske troškove, troškove kupnje glavnog prebivališta, iznose potrebne za izbjegavanje deložacije iz matičnog prebivališta i školarine ili troškove školovanja. Pojedinci koji primaju sredstva s kvalificiranih mirovinskih računa moraju održavati dokaz da postoji potreba.
Ova su povlačenja dopuštena samo nakon što su iscrpljene neoporezive povlastice zajma. Nadalje, distribucija ne smije premašiti količinu potrebe. Ako bolnički bolnički boravak stvori odbitnu odštetu od 5000 dolara, povlačenje ne smije prelaziti iznos medicinskog troška. Međutim, ukupno se povlačenje može povećati na 5.500 dolara, što dopušta dodatni iznos za pokrivanje troškova poreza ili kaznenih prijama IRS-a.
Ne smatra se da je potreba velika i neposredna ako su na raspolaganju drugi resursi, uključujući imovinu supružnika ili maloljetne djece.
