Što je izjava o otkrivanju podataka?
Za mirovinske račune, izjava o otkrivanju je dokument koji na običnom, netehničkom jeziku objašnjava pravila financijske transakcije. Administrator IRA plana mora dostaviti izjavu o otkrivanju vlasnika IRA-e najmanje sedam dana prije uspostave IRA-e ili u vrijeme kada je IRA osnovana, ako je vlasniku IRA-e dodijeljeno sedam dana u kojem može opozvati IRA-u.
Izjava o otkrivanju podataka može se također odnositi na dokument u kojem se navode specifični uvjeti zajma, uključujući njegovu kamatnu stopu, bilo kakve naknade, iznos posuđenog, osiguranje i sva prava plaćanja unaprijed i odgovornosti zajmoprimca.
Ključni odvodi
- Izjava o otkrivanju podataka je financijski dokument koji se daje sudioniku u transakciji na kojem se na jednostavnom jeziku objašnjavaju ključne informacije. Izjave o otkrivanju mirovinskih planova moraju jasno precizirati tko doprinosi planu, ograničenjima doprinosa, kaznama i poreznom statusu. Izjava o otkrivanju zajma mora objasniti uvjete zajma, uključujući godišnju stopu postotka ili travanj, troškove i naknade.
Razumijevanje Izjava o otkrivanju podataka
U prvom stupnju (gore), izjava o otkrivanju mora sadržavati informacije koje se odnose na naknade IRA-a, pravila distribucije IRA-e i kazne, zahtjeve za uspostavljanje IRA-e i opća pravila IRA-e. Suprotno tome, u drugom slučaju zajmodavac mora poslati ovaj dokument dužniku prije isplate sredstava od zajma.
Izvještaj o objavljivanju i mirovinski računi
Postoji nekoliko vrsta izjava o otkrivanju koje odgovaraju različitim oblicima mirovinskih računa. Tradicionalni IRA-i omogućuju pojedincima da usmjere pretporezni dohodak prema investicijama koje mogu povećati odgodu poreza. Alternativno, Roth IRA prihvaća doprinose nakon oporezivanja. Ulaganja koja rastu unutar Roth IRA-a ne oporezuju se povlačenjem. Plan 401 (k) plan je definiranog doprinosa (poslodavac) u kojem poslodavac pomaže sponzorima u mirovini (često nakon određenog razdoblja stjecanja prava). Ostale vrste planova koje sponzorira poslodavac uključuju JEDNOSTAVNU IRA I SEP IRA.
Izjave o objavljivanju za sve ove planove moraju jasno naznačiti tko doprinosi planu, ograničenja doprinosa, ako su doprinosi prije ili nakon poreza, ako ulaganja rastu odgodeno i ako je prikladno povući povlačenje bez kazne. Ako osoba povuče sredstva prijevremeno, u izjavama o otkrivanju pojedinosti treba navesti dodatne kazne. Izjave o objavljivanju mogu također definirati vrste mogućnosti ulaganja dostupnih sudionicima plana, njihov povijesni učinak (e) i povezane rizike, zajedno s daljnjim informacijama o tome kako naučiti više.
Izjava o objavljivanju i zajmovi
U slučaju hipoteke, studentskih zajmova, zajmova za male tvrtke, auto-kredita i osobnih zajmova, ugovoru se moraju priložiti izjave o otkrivanju podataka. Oni opisuju uvjete zajma, uključujući godišnju procentnu stopu ili travanj, troškove financiranja, puni iznos financiranja, bilo kakva avansna plaćanja, penale za kašnjenje, osiguranje, opcije grejs perioda (ili) ili odgodu zajma, i što se događa u slučaju neplaćanja kredita.
