Što je odgođena anunost?
Odgođeni anuitet je ugovor sa osiguravajućim društvom koji obećava da će na neki budući datum vlasniku isplatiti redoviti dohodak ili paušalni iznos. Investitori često koriste odgođeni anuitet kako bi nadopunili svoj drugi mirovinski dohodak, poput socijalnog osiguranja. Odgođene anuitete razlikuju se od neposrednih anuiteta, koji započinju s isplatama odmah.
Ključni odvodi
- Odgođeni anuitet je ugovor o osiguranju koji obećava isplatiti kupcu redoviti dohodak ili paušalni iznos novca u nekom datumu u budućnosti. Nasuprot tome, neposredni anuiteti počinju odmah plaćati. Odloženi anuiteti dolaze u nekoliko različitih vrsta - fiksni, indeksirani i promjenjivi - koji određuju kako se izračunava njihova stopa povrata. Povlačenja iz odgođenog anuiteta mogu biti podložna naplati naknade i do 10% porezne kazne ako je vlasnik maloljetni 59½.
Kako djeluju odgođene anuitete
Postoje tri osnovne vrste odgođenog anuiteta: fiksni, indeksirani i promjenjivi. Kao što im ime govori, fiksni anuiteti obećavaju specifičnu, zajamčenu stopu povrata novca na računu. Indeksirani anuiteti daju povrat koji se temelji na uspješnosti određenog tržišnog indeksa, kao što je S&P 500. Povrat varijabilnih anuiteta temelji se na učinku portfelja uzajamnih fondova ili podračuna koji je odabrao vlasnik anuiteta, Sve tri vrste odgođenog anuiteta rastu po osnovi odgođenog poreza. Njihovi vlasnici plaćaju porez samo kada izvrše podizanje novca, uzmu paušalni iznos ili započnu s primanjem prihoda s računa. U tom se trenutku novac koji primaju oporezuje po stopi kao i njihov uobičajeni dohodak.
Razdoblje kada investitor uplaćuje anuitet poznato je kao faza akumulacije (ili faza štednje). Jednom kada se investitor odluči započeti primati dohodak, započinje faza isplate (ili faza dohotka). Mnoge odgođene anuitete organizirane su tako da omoguće prihod do kraja života vlasnika, a ponekad i život supružnika.
Koje su odgođene anuitete?
Posebna razmatranja
Odgođene anuitete treba smatrati dugoročnim ulaganjima jer su manje likvidna od, primjerice, uzajamnih fondova kupljenih izvan anuiteta.
Većina anuitetnih ugovora strogo ograničava povlačenje, poput dopuštanja samo jednog godišnje. Povlačenja također mogu biti podložna naknadi za predaju koju osiguravatelj osigurava. Osim toga, ako je vlasnik računa mlađi od 59½, obično će im prijeti 10% porezna kazna na iznos podizanja. To je povrh poreza na dohodak koji moraju plaćati pri povlačenju.
Prije kupnje anuiteta, kupci bi se trebali osigurati da imaju dovoljno novca u likvidnom hitnom fondu, za svaki slučaj.
Budući kupci također bi trebali biti svjesni da anuiteti često imaju visoke naknade u usporedbi s drugim vrstama mirovinskih ulaganja. Naknade se također mogu jako razlikovati od jednog osiguravajućeg društva do drugog, pa se plaća oko kupovine.
Konačno, odgođeni anuiteti često uključuju komponentu naknade za smrt. Ako vlasnik umre dok je anuitet još uvijek u fazi akumuliranja, njihovi nasljednici mogu primiti dio ili cijelu vrijednost računa. Međutim, ako je anuitet ušao u fazu isplate, osiguratelj može jednostavno zadržati novac, osim ako ugovor ne uključuje odredbu o zadržavanju plaćanja naknada vlasnikovim nasljednicima kroz određeni broj godina.
