Ne možete prebaciti tradicionalni IRA u plan 529 bez plaćanja poreza. IRS smatra prebacivanje novca s vašeg IRA-a na plan 529 kao raspodjelu koja je uključena u vaš oporezivi obični dohodak.
Osim poreza na dohodak, također biste se suočili s dodatnom 10% poreznom kaznom za rano povlačenje ako još nemate 59½ godina. Nakon tih poreza mogli biste pridonijeti onome što je preostalo na planu 529.
Ključni odvodi
- Ne možete prebaciti svoj IRA u plan 529 bez poduzimanja poreza, a u nekim slučajevima i plaćanja kazne. Bolje opcije uključuju korištenje IRA distribucije za plaćanje troškova obrazovanja ili financiranje 529 s redovitim primanjima. Svih 50 država nudi 529 planova štednje kako bi se pomoglo obiteljima da uštede za troškove visokog obrazovanja.
Postoje bolje mogućnosti za pomoć u plaćanju troškova visokog obrazovanja. Razmotrite ove alternative.
Koristite distribuciju IRA-e za financiranje troškova obrazovanja
Umjesto da otvorite 529, razmislite o upotrebi IRA distribucije za troškove obrazovanja. Povlačenja iz vašeg tradicionalnog IRA-a za potrebe visokog obrazovanja izuzimaju se od 10% kazne. Ovo izuzeće odnosi se i na Roth IRA.
Postoje dvije vrste 529 planova: planovi školovanja unaprijed i planovi štednje.
Troškovi oslobođeni od kazni uključuju "školarinu, naknade, knjige, zalihe i opremu potrebnu za upis ili pohađanje obrazovne ustanove koja ispunjava uvjete", prema IRS-u. Trebali biste posjetiti internetsku stranicu IRS-a da biste dobili potpuni pregled oslobođenih troškova kvalificiranog visokog obrazovanja.
Zapamtite, troškovi visokog obrazovanja izuzeli bi vas od 10% kazne, ali raspodjela bi ipak naplaćivala obični porez na dohodak. Uz to, distribucija će možda trebati uključiti kao prihod u bilo kojem zahtjevu za financijsku pomoć, stoga budite pažljivi prema tome.
Financirajte 529 s redovitim primanjima
Napokon, razmislite o otvaranju plana 529 i doprinosu za njega iz redovnog prihoda, a ne od IRA-e. Na taj način možete izbjeći i obični dohodak i porez na prijevremeno povlačenje iz svojeg IRA-a i započeti s rastom sveučilišnog fonda.
Dodatna je korist to što bake i djedovi (i roditelji također) mogu doprinijeti do 15 000 USD (u 2019. i 2020. godini) za plan 529 po djetetu godišnje, a doprinosi se mogu isključiti iz poreza na poklone. Ako je u braku, svaki djed (ili roditelj) može pridonijeti 15.000 USD, što iznosi ukupno 30.000 USD po paru.
Uz to, 529 planova mnogih država omogućuje vlasniku računa da u cijelosti ili djelomično odbije porez na dohodak od države za doprinose planu.
Ako niste sigurni koja je najbolja strategija za vaše određeno stanje i situaciju, obratite se financijskom savjetniku za upute.
