Ako vaš poslodavac nudi i 403 (b) i 401 (k), možete pridonijeti oba plana kako biste povećali svoju mirovinsku štednju. Međutim, postoje ograničenja za kombinirani ukupni doprinos za smanjenje plaće koji možete ostvariti u poreznoj godini.
Ograničenje za 2019. godinu je 19.000 USD, plus 6000 USD godišnje ako imate 50 ili više godina. Za poreznu godinu 2020. povećava se na 6.500 dolara plus 1.500 dolara za one starije od 50 godina.
To su ista ograničenja koja se postavljaju doprinosima bilo kojeg plana pojedinačno. Dakle, slobodno možete koristiti oba vozila, ali gornja ograničenja doprinosa za odlaganje ostaju ista.
Ključni odvodi
- Ako želite, možete doprinijeti više od jednog mirovinskog računa. Maksimalni odloživi doprinos je isti bez obzira da li doprinosite jednom ili oba računa: ukupno 19.000 USD u 2019. i 19.500 USD u 2020. godini. Porezni obveznici stariji od 50 godina mogu pridonijeti dodatnih 6000 USD "sustizanje" uštede u 2019. i 6.500 dolara u 2020. godini.
Oko 403 (b) i 401 (k) planova
Plan 403 (b) obično se stavlja na raspolaganje zaposlenima neprofitnih organizacija, kao što su javne škole, organizacije oslobođene od poreza i vjerske skupine. Doprinosi se vrše u dolarima prije poreza, a odbitci se vrše izravno od plaće zaposlenika.
Poslodavac može uskladiti dio doprinosa zaposlenika. Zaposlenik odabire kako uložiti novac na temelju opcija koje nudi poslodavac.
Ako ovo zvuči slično 401 (k), to je, s gledišta zaposlenika. 403 (b) ima manje administrativnih zahtjeva jer je dizajniran za neprofitnu dobit bez novca. Pored toga, 403 (b) često upravlja osiguravajuće društvo, a ne društvo uzajamnih fondova, kao što je uobičajeno za planove 401 (k).
Ipak, neki zaposlenici imaju pristup obojici.
Općenito, plan 401 (k) može imati izdašnije podudaranje poslodavaca. To je zato što velike kompanije obično imaju više novca za ponuditi u korist nego neprofitne, pa se to ne može odnositi na neprofitnu organizaciju koja nudi oba plana.
Plan 403 (b) može također uključivati manje mogućnosti ulaganja. To su izbori koje poslodavac donosi.
Jedna velika razlika
Postoji jedna velika razlika između 403 (b) i 401 (k). IRS izriče 10% kazne za rano povlačenje iz plana 401 (k), ali nema kazne za povlačenje 403 (b).
U oba slučaja, zaposlenik duguje porez na dohodak prijevremeno povučenog iznosa. ("Rano" znači prije dobi od 59½.)
Brza činjenica
Plan 403 (b) osmišljen je za upotrebu od neprofitnih organizacija, poput javnih škola i dobrotvornih organizacija.
Još jedan nadohvat
Kao što je gore spomenuto, zaposlenom u dobi od 50 ili više godina dopušteno je donijeti dodatnih 6.000 USD za bilo koji plan u 2019. ili 6.500 u 2020. godini. IRS to naziva "nadoknadom". Namjera je da pomogne zaposlenima da povećaju uštede kako im se datum umirovljenja bliži.
U planu 403b postoji još jedna suglasnost koja se odnosi samo na zaposlenike s najmanje 15 godina radnog staža i tada samo ako ih poslodavac odobri. Vrijedno je provjeriti ovo pravilo ako se odnosi na vas i možete si priuštiti dodatni doprinos iz svoje plaće.
