Hoćete li otvoriti pojedinačni mirovinski račun (IRA) ili ne, ovisi o nekoliko čimbenika. Dob je samo jedan od njih. Evo kratkog pregleda glavnih pravila koja upravljaju o dvije vrste IRA-a, tradicionalnom i Roth-u.
Ključni odvodi
- Ne postoji starosno ograničenje za doprinose za Roth IRA. Ne možete dati doprinose tradicionalnim IRA-ima nakon što navršite 70. godinu. Ne postoji dobno ograničenje za uspostavljanje novog tradicionalnog IRA-a u koji ćete onda prebaciti ili prenijeti sredstva s drugog prihvatljivi mirovinski račun.
Tvoje godine
Krenimo s godinama. Za Roth IRAs je jednostavno: Ne postoji dobno ograničenje.
Za tradicionalne IRA-e ne postoji dobno ograničenje ako uspostavljate novi IRA na koji ćete prenijeti ili prebaciti imovinu s drugog IRA-a ili prihvatljivog mirovinskog plana, kao što je kvalificirani plan ili račun 403 (b) ili 457 (b), Međutim, ako osnivate novi tradicionalni IRA u koji planirate redovito davati doprinose za IRA, to vam je dopušteno pod uvjetom da u godini kada taj prvi doprinos ne dostignete dob od 70½. Ograničenje se također proteže oko toga možete li dodati tradicionalnom IRA-u koji već imate.
Evo jednostavnog načina da to shvatite. Za godinu koja želite pridonijeti novom ili postojećem tradicionalnom IRA-u, ako se vaš 70. rođendan dogodi bilo kada od:
- 1. siječnja do 30. lipnja: Do kraja godine navršit ćete starost 70½ Zbog toga vam nije dopušteno dati doprinos IRA sudioniku tradicionalnom IRA-u za tu poreznu godinu. 1. srpnja do 31. prosinca: Do kraja godine nećete navršiti 70½ godina. Stoga vam je dozvoljeno dati doprinos IRA sudioniku u tradicionalnom IRA-u za tu poreznu godinu.
Za 2019. i 2020. granica doprinosa za sve IRA-e zajedno je 6000 USD, iako je za one starije od 50 godina dopušten dodatni doprinos u iznosu od 1000 USD.
Dodatna IRA pravila
Maksimalni iznos koji vam je dopušten doprinos bilo tradicionalnom ili Roth-ovom IRA-u za poreznu godinu 2019. i 2020. godinu iznosi 7000 USD, ako imate više od 50 godina - 6000 dolara plus 1000-tinjak doprinosa. Za obje vrste IRA-a morate ostvariti prihod ili ono što Služba za unutarnje prihode (IRS) naziva „oporezivom naknadom“, da biste dali svoj doprinos. To uključuje plaće i plaće, provizije, prihode od samozapošljavanja, alimentaciju i odvojeno održavanje i neoporezivu boračku plaću. Ono što se ne računa su zarada i dobit od imovine, kamata i prihoda od dividendi, mirovina ili anuitetnog dohotka, odgođena naknada, prihod iz određenih partnerstava i "svi iznosi koje isključite iz dohotka."
Imate 15 mjeseci u kojima možete dati doprinose za sudionike u bilo kojoj određenoj godini - u osnovi, od 1. siječnja do 15. travnja sljedeće godine - i IRS vam omogućuje da svoj novac uložite u širok raspon ulaganja, uključujući dionice, obveznice, uzajamni fondovi, ETF-ovi i još mnogo toga.
Donja linija
