Što je sustav ocjenjivanja CAMELS?
CAMELS je priznati međunarodni sustav ocjenjivanja koji nadzorna tijela banaka koriste kako bi ocijenili financijske institucije prema šest čimbenika predstavljenih u kratici. Nadzorna tijela dodjeljuju ocjeni svakoj banci na ljestvici. Ocjena jedan se smatra najboljom, a ocjena pet smatra se najgorom za svaki faktor.
KAMELSKI sustav ocjenjivanja
Razumijevanje ocjenjivačkog sustava CAMELS
Banke s prosječnom ocjenom manjom od dvije smatraju se visokokvalitetnim institucijama. Banke s ocjenom većim od tri smatraju se institucijama koje nisu zadovoljavajuće.
Ključni odvodi
- CAMELS je međunarodni sustav ocjenjivanja koji regulatorna bankarska tijela koriste za ocjenu financijskih institucija, prema šest čimbenika predstavljenih njegovim akronimom. Akronim CAMELS označava "adekvatnost kapitala, kvalitet aktive, upravljanje, zaradu, likvidnost i osjetljivost."
Kratica CAMELS označava sljedeće čimbenike koje ispitivači koriste za ocjenu bankovnih institucija:
Adekvatnost kapitala
Ispitivači ocjenjuju adekvatnost kapitala institucija analizom kretanja kapitala. Ispitivači također provjeravaju jesu li institucije u skladu s propisima koji se odnose na zahtjeve neto vrijednosti temeljene na riziku. Da bi stekle visoku ocjenu adekvatnosti kapitala, institucije se također moraju pridržavati pravila i prakse kamata i dividendi. Ostali čimbenici koji su uključeni u ocjenjivanje i ocjenu adekvatnosti kapitala institucije su planovi rasta, ekonomsko okruženje, sposobnost kontrole rizika te koncentracije zajma i ulaganja.
Kvaliteta imovine
Kvaliteta imovine pokriva kvalitetu institucionalnog zajma, što odražava zarade institucije. Procjena kvalitete imovine uključuje faktor rizika rizičnosti ulaganja s kojima se tvrtka može suočiti i uravnoteženje tih čimbenika prema kapitalnoj dobiti tvrtke. To pokazuje stabilnost tvrtke kad se suoči s određenim rizicima. Ispitivači također provjeravaju kako na kompanije utječe fer tržišna vrijednost ulaganja kada se odražavaju knjigovodstvena vrijednost ulaganja u tvrtku. I na kraju, kvaliteta imovine ogleda se u učinkovitosti politike i prakse institucije ulaganja.
Upravljanje
Procjena Uprave određuje je li institucija sposobna pravilno reagirati na financijski stres. Ocjena ove komponente ogleda se u sposobnosti uprave da istakne, mjeri, kontrolira i kontrolira rizike dnevnih aktivnosti institucije. Obuhvaća sposobnost uprave da osigura siguran rad institucije budući da su u skladu s potrebnim i primjenjivim internim i vanjskim propisima.
Zarada
Sposobnost institucije da stvori odgovarajući povrat kako bi se mogla širiti, zadržati konkurentnost i dodati kapital ključni je faktor u ocjeni njezine trajne održivosti. Ispitnici to utvrđuju procjenjivanjem rasta, stabilnosti, dodataka za vrednovanje, neto kamatne marže, neto vrijednosti i kvalitete postojeće imovine tvrtke.
Likvidnost
Da bi ocijenili likvidnost tvrtke, ispitivači razmatraju osjetljivost na kamatne rizike, dostupnost imovine koja se lako može pretvoriti u novac, ovisnost o kratkoročnim nestabilnim financijskim resursima i tehničkoj sposobnosti ALM-a.
Osjetljivost
Osjetljivost pokriva kako pojedine izloženosti riziku mogu utjecati na institucije. Ispitivači ocjenjuju osjetljivost institucije na tržišni rizik nadgledajući upravljanje koncentracijama kredita. Na taj način ispitivači mogu vidjeti kako kreditiranje određenih industrija utječe na instituciju. Ti zajmovi uključuju zajmove u poljoprivredi, zajma za liječenje, zajmove putem kreditnih kartica i zajmove iz energetskog sektora. Izloženost devizama, robama, udjelima i derivatima također je uključena u ocjenu osjetljivosti poduzeća na tržišni rizik.
