Što znači relativnost kapitalne adekvatnosti najboljeg?
Best-ova relativnost kapitalne adekvatnosti ocjena je snage bilance osiguravajućeg društva. Best-ov omjer adekvatnosti kapitala, poznat i kao BCAR, ispituje utjecaj osiguravatelja, aktivnosti osiguranja i financijske performanse te koristi ove informacije za testiranje različitih scenarija kako bi se utvrdilo kako bi svaki od njih utjecao na bilancu osiguranja.
Objašnjena relativnost kapitalne adekvatnosti tvrtke Best
Najbolju relativnost kapitalne adekvatnosti (BCAR) razvila je AM Best, rejting agencija koja se fokusira na industriju osiguranja. BCAR prikazuje kvantitativni odnos između stanja bilance osiguranja i operativnih rizika. Kao temelj financijske sigurnosti, snaga bilance je presudna za utvrđivanje sposobnosti rejting jedinice da ispuni svoje tekuće i tekuće obveze.
BCAR naglašava bilancu stanja jer pokazuje hoće li osiguratelj moći ispunjavati svoje obveze iz politike. Praksa osiguranja rizika, konkretno utjecaj na osiguravanje, utvrđuje da li osiguravatelj osigurava police koja bi trebala biti osiguravajuća osoba ili preuzima preveliki rizik. BCAR uzima u obzir premije koje trenutačno uplaćuje osiguratelj, pokriće reosiguranja i rezerve gubitka. Uspostavljanjem smjernice za neto potrebni kapital potreban za podršku snage bilance, BCAR može pomoći analitičarima u razlikovanju financijske snage osiguravatelja i u određivanju je li kapitalizacija rejting jedinice prikladna za njegov profil rizika.
Osnovna formula za BCAR je prilagođeni višak osiguranika (APHS) podijeljen s neto potrebnim kapitalom (NRC). APHS uzima u obzir prijenosne premije, imovinu, rezerve gubitaka i reosiguranje (usklađivanje vlasničkog kapitala), viškove bilješki i zahtjeve za servisiranjem duga (prilagodbe duga) i druga prilagođavanja poput potencijalnih gubitaka od katastrofe i budućih gubitaka iz poslovanja. Komponente NRC-a uključuju vrijednosne papire s fiksnim prihodom, dionice, kamatne stope, kreditne, gubitke i rezerve za usklađivanje gubitaka, neto ispisane premije i izvanbilančne stavke.
Ograničenja relativnosti kapitalne adekvatnosti tvrtke Best
Sama analiza BCAR-a ne odlučuje o ocjeni snage bilance. Ostali čimbenici koji mogu utjecati na analizu stanja bilance stanja uključuju: likvidnost, kvalitetu kapitala, ovisnost o reosiguranju, kvalitetu i primjerenost reosiguranja, usklađivanje imovine / obveza, adekvatnost rezervi, stres testovi, modeli internih kapitala te akcije ili financijsko stanje povezano i / ili holding društvo, što može uključivati izračun BCAR na razini holdinga / konsolidirane razine. Slično tome, ocjena je više od procjene snage bilance i uključuje procjene operativnih učinaka, poslovnog profila i upravljanja rizikom bonitetne jedinice.
Financijska kriza 2007.-2008. Teško je pogodila osiguravajuće kuće. Mnogi od njih krivo su procjenjivali rizik, što je dovelo do toga da osiguratelji preuzimaju veći rizik nego što su bili u stanju pokriti svoje rezerve. Nepostojanje odgovarajućeg izvještavanja, financijske transparentnosti i zadovoljavanja regulatornih propisa dovelo je do toga da regulatori osiguranja ne razumiju koliko su izložena osiguravajuća društva, te stoga nisu pravilno pratili svoj rizik nesolventnosti.
