Otpremnine mogu biti velika investicija za mirovinsku štednju i planiranje imovine, ali dolaze s ulovom. Ako se novac povlači iz anuiteta prije nego što ugovor utvrdi, osiguravajuće društvo obično procjenjuje velike kazne. Služba za unutarnje prihode (IRS) također može procijeniti kazne za porez na dohodak na povučena sredstva. Visina kazne ovisi o dobi investitora u trenutku povlačenja, koliko dugo je investicija zadržana i okolnostima izvršenja povlačenja.
Ključni odvodi
- Povlačenje anuiteta može pokrenuti dvije osnovne vrste osiguranja. Osiguravatelj koji izdaje naknade za anuitet ustupi naknadu ako se sredstva povuku tijekom faze akumulacije. IRS naplaćuje 10% kazne prijevremenog povlačenja ako je anuitet mlađi od 59½.
Naknade za predaju anuiteta
Ugovore o anuitetu izdaju osiguravajuća društva na određeni rok ulaganja, obično od četiri do osam godina. Poznat i kao faza akumulacije, ovo je razdoblje tijekom kojeg bi trebao porasti vaš početni paušal, skupljajući sredstva koja će vam se kasnije isplatiti, u fazi anuitizacije. Dakle, svako povlačenje koje učinite u tom razdoblju nosi troškove za predaju.
Svake se godine ulaganje drži, kazna se mijenja za prijevremeno povlačenje, smanjujući se što duže traje anuitet. To se naziva rasporedom predaje. Nije neuobičajeno da prijevremena kazna povlačenja u prvih nekoliko godina posjedovanja anuiteta prelazi 5%. Na primjer, anuitet sa rokom ulaganja od osam godina može imati naknadu za predaju od 8% u prvoj godini nakon što se prijavite, 7% u drugoj godini, i tako dalje, padajući jedan postotni bod godišnje do osme godine.
Porezne kazne na dane
Pored penala koje je osiguravajuće društvo procijenilo, prerano povlačenje također može pokrenuti kaznu IRS-a - konkretno 10% kazna za povlačenje, istu naknadu koja se naplaćuje kod rane raspodjele s računa 401 (k) ili računa pojedinačnih mirovina (IRA).
Razlog: IRS smatra mirovinskim proizvodom IRS, bez obzira na to drži li ugovor u kvalificiranom mirovinskom planu (što ionako obično nije dobra ideja). Čak i nekvalificirani anuiteti (oni kupljeni s dolarima nakon oporezivanja, a ne drže se na mirovinskom računu) zahtijevaju od vlasnika da dosegne dob od 59½ prije nego što počne s distribucijom bez kazni.
Uz penale, prijevremena povlačenja iz rente također mogu biti podložna porezu na dohodak, obračunato prema vašoj redovnoj stopi poreza na dohodak (općenito, bilo kakva zarada umanjena za izvorni iznos koji ste uložili u anuitet).
Kazna od 10% primjenjuje se na dio zarade koji se povlači - što ne zvuči previše loše, osim što, kada je riječ o anuitetima, IRS pretpostavlja da se zarada prvo povlači (nije vaše prvotno ulaganje).
Izuzeci od pravila o kaznama
Srećom, poput mirovinskih računa, anuiteti omogućavaju prijevremeno povlačenje bez ikakve kazne u slučaju kada anuant postane invalid ili umre. Uz to, neki ugovori nude pogodnost povlačenja bez kazna za plaćanje troškova dugotrajne skrbi.
Mnogi anuitetni ugovori također omogućavaju vlasniku da povuče do 10% vrijednosti ugovora ili premije svake godine, kako je definirano u ugovoru, bez penala.
