DEFINICIJA 529 plana štednje
Porezno povoljna metoda štednje za buduće troškove visokog učilišta odobrena odjeljkom 529 Zakona o unutarnjim prihodima. Pravno poznat kao „kvalificirani planovi školarine“, 529 Planova štednje sponzoriraju države, državne agencije ili obrazovne ustanove, a mogu se koristiti za pokrivanje školarina, sobe, odbora, knjiga, računala i drugih troškova primatelja. Novac koji je uplaćen na račun može se uložiti u dioničke fondove ili uzajamne fondove s fiksnim dohotkom, kao i u fondove novčanog tržišta, fondove kojima se trguje na burzi (ETF-ove) i bankarske proizvode zaštićene glavnicom. U većini slučajeva zarada ne podliježe saveznim ili državnim porezima, pod uvjetom da se novac koristi samo za kvalificirane troškove fakulteta. Planovi su otvoreni i za odrasle i za djecu.
RAZUMIJEVANJE DO 529 plana štednje
Svaka američka država ima svoje 529 planova štednje, koji obiluju jedinstvenim nizom značajki. Pojedinci koji žive u svim državama mogu otvoriti plan 529, ali plan ne mora biti u državi prebivališta vlasnika računa ili određenog korisnika.
Postoje dvije različite vrste 529 planova: planovi školovanja unaprijed i planovi školske štednje. Svih pedeset država i Distrikt Columbia sponzoriraju najmanje jednu vrstu plana od 529, međutim, grupa privatnih sveučilišta sudjeluje u planovima za školovanje unaprijed. Uz planove školarine , vlasnik računa kupuje kredite na sudjelujućim fakultetima i sveučilištima, pokrivajući buduće troškove školarine, ali zaključavajući ih u trenutnim cijenama. Planovi školarine koje se obično nude u državnim, javnim akademskim ustanovama obično se ne smiju koristiti za buduće troškove smještaja i boravka, kao i za druge dodatne troškove. Savezna vlada ne jamči unaprijed plaćene planove i dok samo određene vlade države garantiraju uplaćeni novac u planove koje sponzoriraju, a vlasnici računa mogu izgubiti ako temeljne investicije dožive pad vrijednosti. Štednja u planovima omogućuje vlasnicima računa otvaranje investicijskog računa kako bi uštedjeli za buduće kvalificirano visoko obrazovanje, što uključuje sobu i pansion, kao i školarine. Računski planovi štednih učilišta uglavnom se primjenjuju na bilo kojem sveučilištu, uključujući i institucije koje nisu u SAD-u.
Važno je shvatiti da naknade povezane s 529 planova mogu niže prinose i da naknade mogu varirati ovisno o tome je li vrsta 529 plana u pitanju štedni plan ili plan unaprijed plaćene školarine. Stoga su vlasnici računa dužni istražiti strukturu naknada prije postavljanja bilo kojeg plana kako bi u potpunosti razumjeli uvjete svake opcije ulaganja. Oba plana mogu naplatiti naknade za prijavu i tekuće administrativne naknade.
