U životu su zajamčene dvije stvari: porezi i smrt. Iako ne možete kontrolirati smrt, možete kontrolirati koliko plaćate porez. To posebno vrijedi za ulagače u dividende. Uostalom, ako ne upravljate poreznom izloženošću, prihod koji ste dobili od dionica koje plaćaju dividendu mogao bi progutati uz vašu zaradu.
Iako nitko u potpunosti ne može izbjeći plaćanje poreza, postoje neke porezne implikacije na koje investitori na dividende moraju obratiti pozornost. Od smještaja ulaganja na pogrešan račun do nekorištenja iskorištavanja poreznih gubitaka, evo nekoliko poreznih učinaka ulaganja u dividende. (, ovdje: Vodič za početnike o ulaganju u porez .
Zadržite ulaganja u porezno povoljnim računima
Jedna od primjedbi dionica za dividende je to što plaćaju svojim investitorima nešto gotovine. To je vrlo privlačno za ulagače koji traže dohodak u okruženju s niskom kamatnom stopom. Uostalom, tradicionalna ulaganja u dohodak, poput obveznica, u sadašnjem okruženju ne vide mnogo dobiti, zbog čega se ulagači okreću dividendama. Ali ako te dividendne dionice nisu na investicijskom računu pogodnom za porez poput 401 (K) ili IRA, dobit će se oporezivati. To bi moglo biti velika stvar, posebno za bogate ulagače koji su u jednom od viših poreznih skupina.
Kada su u pitanju dividende, postoje dva porezna tretmana. Dohodak se oporezuje kao kvalificirana dividenda ili kao običan. Kvalificirana dividenda bit će atraktivnija jer se oporezuje po nižoj stopi. Da bi to bila kvalificirana dividenda, mora je izdati američka kompanija ili strana kompanija koja trguje na glavnoj američkoj burzi, a dionice morate posjedovati više od 60 dana razdoblja posjedovanja. Ako se nalazite u poreznom razredu od 35%, kvalificirana dividenda oporezat će se u iznosu od 15%. Ali ako je to obična dividenda, to će se tretirati kao obični dohodak, što znači da je porezni udar isti kao i bilo koji drugi dohodak. Dakle, ako ste bili u poreznom razredu od 35 posto, suočili biste se s porezom od 35 posto. U oba slučaja, bolja strategija je spriječiti ulaganja dividendi na oporezive i zadržati ih na mirovinskim računima kako bi se izbjegli veliki porezni događaji. (, ovdje: Razumijevanje obračuna dividendi .)
Reinvestirane dividende mogu stvoriti porezni događaj
Neke će tvrtke koje investitorima nude dividende također će dopustiti da automatski koriste dividende za kupnju više dionica umjesto da primaju gotovinske isplate. Nazvane reinvestiranje dividendi, ulagači čiji će se dividende reinvestirati u više dionica dionica neće biti na udaru zbog poreznog događaja. To je zato što dividende na dionice se obično ne oporezuju dok se dionice ne prodaju. Ali ako se dividenda reinvestira i tada investitori dobiju novčanu isplatu umjesto dionica, to će stvoriti porezni događaj. Ako postoji izbor između gotovine ili dionica, tada se ulagač suočava s poreznim događajem čak i prilikom izbora dividendi na dionice. (, ovdje: Planovi ponovnog ulaganja za dividende .)
Dobit od kapitala može naškoditi povratima
Cijela ideja koja stoji iza ulaganja je zaraditi novac, a dionice za dividende mogu to učiniti za vas. Ali oni također mogu stvoriti događaj poreza na kapitalnu dobit, što će umanjiti dobitak koji ćete ostvariti. Zato prikupljanje poreznih gubitaka može biti važna porezna strategija. Uz prikupljanje poreznih gubitaka prodajete gospodarstvu gubitak da biste nadoknadili dobitke ostvarene prodajom dobitnih dionica. Postoje neka pravila koja investitori moraju imati na umu. Primjerice, iste zalihe više ne mogu prodati i kupiti u roku od 30 dana od prodaje, jer se smatraju pranjem. Iako se mnogi ljudi bave gubitkom poreznih gubitaka na kraju godine, to se može učiniti periodično tijekom cijele godine. (, ovdje: Berba poreza na gubitak: Smanjite gubitke od ulaganja .)
Donja linija
Ulagači ne bi trebali donositi odluke samo na temelju poreza, ali trebali bi imati na umu potencijalni porezni događaj iz svojih odluka, posebno kada je riječ o dividendi. Kako bi se osiguralo da vaš porezni učinak ne gubi dobitke, ulagači trebaju ulagati u kvalificirane dividende, zadržati ulaganja u prihod na računima ulaganja u porezno povoljne troškove i uključiti se u prikupljanje poreznih gubitaka kako bi nadoknadili dobitnike s gubitnicima.
