Sadržaj
- Povlačenja povlačenja
- Izmjene i dopune Zakona o proračunu u Bipartisanu
- Testovi za povlačenje tvrdoće
- Uloga poslodavca
- Plaćanje medicinskih računa
- Živjeti s invaliditetom
- Izvlačenja iz kuće / školarine
- SEPP-ovi kada napustite poslodavca
- Što povući
- Odvajanje usluge
- Druga mogućnost: Zajam od 401 (k)
- Donja linija
Mnogi radnici računaju na svojih 401 (k) s lavovski dio mirovine. Zato ti planovi koje sponzorira poslodavac ne bi trebali biti prvo mjesto ako trebate napraviti velike izdatke ili imate poteškoće u praćenju računa.
Ali ako su iscrpljene bolje mogućnosti - na primjer, hitni fond ili vanjska ulaganja - prisluškivanje ranih 401 (k) možda bi bilo vrijedno razmotriti.
Ključni odvodi
- Zakon o bipartizanskom proračunu donesen u siječnju 2018. godine donio je nova pravila koja olakšavaju povlačenje većeg iznosa kao povlačenje teškoće s plana 401 (k) ili 403 (b). Dok IRS postavlja opće smjernice, odredbe za svaki pojedinačni 401 (k) planirajte odrediti jesu li povlačenja poteškoća dopuštena i specifični uvjeti.A 401 (k) povlačenje teškoće nije isto što i zajam od 401 (k). Možda ćete morati platiti 10% kazne ako novac koristite za kupnju novog doma, troškovi obrazovanja, sprječavanje ovrhe i troškovi sahrana. Veliki nedostatak povlačenja teškoća je što novac ne možete vratiti u svoj plan.
Kako djeluju povlačenja iz skladišta 401 (k)
Povlačenje poteškoća hitno je uklanjanje sredstava iz mirovinskog plana, traženo kao odgovor na ono što IRS naziva "neposrednom i velikom financijskom potrebom". Zapravo je ovisi o tome hoće li dopustiti takva povlačenja ili ne. Većina - iako ne svi - veliki poslodavci to rade, pod uvjetom da zaposlenici ispunjavaju određene smjernice i dokazuju im poteškoće.
Prema pravilima IRS-a, povlačenje novca omogućuje vam izvlačenje novca s računa bez plaćanja uobičajene 10% kazne za rano podizanje novca koja se naplaćuje osobama mlađim od 59½ godina. Donja tablica sažima kada dugujete kaznu, a kada ne.
|
VRSTA ODUSTAVANJA |
10% KAZNENO? |
|---|---|
|
Troškovi liječenja |
Ne (ako troškovi premašuju 7, 5% od AGI) |
|
Trajna invalidnost |
Ne |
|
Značajne jednake periodične isplate (SEPP) |
Ne |
|
Odvajanje usluge |
Ne |
|
Kupnja glavnog prebivališta |
Da |
|
Školarina i troškovi obrazovanja |
Da |
|
Sprječavanje deložacije ili ovrhe |
Da |
|
Troškovi sahrana ili pogreba |
Da |
Povlačenje u slučaju gubitka od 401 (k) nije isto što i zajam od 401 (k), imajte na umu. Postoji niz razlika, od kojih je najistaknutija ona koja povlače poteškoće ne dopuštaju vraćanje novca na račun. No moći ćete nastaviti doprinositi novim sredstvima na računu.
Izmjene i dopune Zakona o proračunu u Bipartisanu
Što se tiče pristupačnosti, tu je i dobra vijest: Zakon o proračunu o Bipartisanu usvojen u siječnju 2018. godine donio je nova pravila koja će olakšati povlačenje većeg iznosa kao povlačenje teškoće s plana 401 (k) ili 403 (b).
- Staro pravilo, koje je povučeno 2019. godine, predviđalo je da možete povući samo svoj doprinos za odgodu plaće - iznose koje ste oduzeli s platne liste - iz svog plana prilikom uzimanja poteškoća. Pravilo koje kaže da ne možete dati nove doprinose prema vašem planu za sljedećih šest mjeseci također je istekao 2019. S novim pravilima možete nastaviti doprinositi planu i moći primati doprinose koji odgovaraju poslodavcima.
Dodatna promjena za 2019. godinu je da vam neće biti potrebno uzeti plan zajma prije nego što steknete pravo na distribuciju teškoća. Međutim, hoćete li dobiti dozvolu raspodjele teškoća ili ne, odluka je koja i dalje ostaje na vašem poslodavcu. Vaš poslodavac također može ograničiti uporabu takvih distribucija, poput medicinskih ili pogrebnih troškova, kao i zahtijevati dokumentaciju.
Iako se teškoćnim povlačenjem nerijetko izbjegava 10-postotna kazna, i dalje se obračunava porez na dohodak od iznosa koji podižete.
6 Ispitivanja za povlačenje težine 401 (k)
Šest testova za povlačenje teškoća nije se promijenilo novim zakonom. Povlačenje iz teškog roka dopušteno je zbog velike financijske potrebe iz sljedećeg:
- Medicinska njega ili medicinski troškoviKupovina glavnog prebivalištaPosrednjoškolsko obrazovanjePrevencija zabrane osnovnog prebivališta ili deložacijaFunneralni troškovi ili troškovi sahraneNaredbe u glavnom prebivalištu zbog gubitka u slučaju nezgode koji bi se mogao odbiti porezno u skladu s člankom 165. Zakona o unutarnjim prihodima
Od 2018. do 2025. Zakon o porezima i smanjenju poslova izjavio je da takvi gubici nisu neoporezivi osim u određenim saveznim područjima katastrofe. Treba napomenuti da je Zakon o porezima i smanjenju radnih mjesta također smanjio prag za pojedince koji oduzimaju medicinske troškove na one koji prelaze 7, 5% prilagođenog bruto dohotka (AGI) za 2017. i 2018. Međutim, taj se prag vratio na 10% AGI, počevši od 2019. porezne godine.
Uloga poslodavca
Uvjeti pod kojima se povlačenje poteškoća može izvršiti iz plana 401 (k) određuju se odredbama plana plana - prema izboru poslodavca. Razgovarajte s predstavnikom ljudskih resursa na svom radnom mjestu kako biste saznali specifičnosti plana.
Možete tražiti kopiju sporazuma sa skraćenim opisom plana (SPD) od administratora plana ili poslodavca. SPD će sadržavati podatke o tome kada i pod kojim okolnostima možete podići novac sa svog računa 401 (k). Možete tražiti i da vam se objašnjenje dostavi u pisanom obliku.
Plaćanje medicinskih računa
Sudionici plana mogu iskoristiti svoj saldo od 401 (k) za plaćanje medicinskih troškova koje njihovo zdravstveno osiguranje ne pokriva. Ako neisplaćeni računi premašuju 7, 5% prilagođenog bruto prihoda (AGI), oslobađa se 10% porezne kazne.
Da bi se izbjegla naknada, povlačenje teške bolesti mora se dogoditi iste godine kada je pacijent bio na liječenju. Opet, u 2019. godini iznos koji možete uzeti više neće biti ograničen na vaše izborne priloge, umanjene za prethodni zbroj raspodjele.
Živjeti s invaliditetom
Imajte na umu da ako ste trajno onesposobljeni, možda će vam trebati 401 (k) čak i više od većine ulagača. Stoga bi dodirivanje računa trebalo biti krajnje sredstvo, čak i ako izgubite sposobnost za rad.
Kazne za povlačenje iz kuće i školarine
Prema američkom poreznom zakonu, postoji nekoliko drugih scenarija u kojima poslodavac ima pravo, ali ne i obvezu, omogućiti povlačenje teškoća. Oni uključuju kupnju glavnog prebivališta, plaćanje školarine i druge troškove obrazovanja, sprječavanje deložacije ili ovrhe te troškove pogreba.
Međutim, u svakoj od ovih situacija, čak i ako poslodavac dopušta povlačenje, 401 (k) sudionik koji nije navršio 59 godina starosti bit će zatečen znatnom 10% kaznom, osim plaćanja običnih poreza na bilo koji dohodak. Općenito, htjet ćete iscrpiti sve druge mogućnosti prije nego što uzmete takav pogodak.
"U slučaju obrazovanja, studentski zajmovi mogu biti bolja opcija, pogotovo ako su subvencionirani", kaže Dominique Henderson, Sr., vlasnik DJH Capital Management, LLC, registrirane investicijske savjetodavne firme u Cedar Hillu, Texas.
SEPP-ovi kada napustite poslodavca
Ako ste napustili poslodavca, IRS vam omogućuje besprijekorno primanje "bitno jednakih periodičnih isplata (SEPP)" - iako tehnički ne predstavljaju teškoće u distribuciji. Važno upozorenje je da ove redovne povlačenja obavljate najmanje pet godina ili dok ne dosegnete 59½, ovisno o tome što traje duže. To znači da ako biste počeli primati plaćanja u 58. godini, to biste morali nastaviti dok ne napunite 63 godine.
Kao takva, ovo nije idealna strategija za zadovoljavanje kratkoročnih financijskih potreba. Ako otkažete plaćanja prije pet godina, sve kazne koje su prethodno oduzete nastajat će zbog IRS-a.
Izračunavanje iznosa povlačenja
Postoje tri različite metode koje možete odabrati za izračun vrijednosti povlačenja:
- Fiksna amortizacija, fiksni raspored plaćanja Fiksna anuitizacija, zbroj temeljen na anuitetu ili očekivanom trajanju života, Minimalna raspodjela (RMD), na temelju fer tržišne vrijednosti računa
Pouzdan financijski savjetnik može vam pomoći da odredite koja metoda je najprikladnija za vaše potrebe. Bez obzira koju metodu koristite, u godini je povlačenja odgovoran za plaćanje poreza na bilo koji dohodak, bilo da je to kamata ili kapitalni dobitak.
Odvajanje usluge
Oni koji su u mirovinu ili izgubili posao u godini kada su napunili 55 godina ili kasnije imaju još jedan način da povuku novac iz svog programa sponzoriranog od strane poslodavaca. Pod odredbom poznatom kao "razdvajanje usluge", možete rano distribuirati bez brige o kazni. Međutim, kao i kod ostalih povlačenja, morat ćete biti sigurni da možete platiti porez na dohodak.
Naravno, ako imate Roth verziju 401 (k), nećete dugovati porez jer ste doprinijeli planu s dolarima nakon oporezivanja.
Druga mogućnost: Zajam od 401 (k)
Ako vaš poslodavac nudi 401 (k) zajmova - koji se razlikuju od povlačenja teškoća - pozajmljivanje iz vaše imovine može biti bolji put. Prema IRS 401 (k) smjernicama za štednju, štediša mogu uzeti do 50% svog salda ili do 50.000 USD (što je manje). Jedna od prednosti zajma je ta što sudionik plana iste godine nije prisiljen plaćati porez na dohodak, niti pokreće tu prijevremenu kaznu povlačenja.
Međutim, imajte na umu da zajam, zajedno s kamatama, morate vratiti u roku od pet godina (osiguravajući da vaš mirovinski fond ne bude potrošen). Ako vi i vaš poslodavac dijelite načine, imate rok za otplatu kredita do listopada sljedeće godine - krajnji rok (s produženjem) za podnošenje poreznih prijava.
Donja linija
Ako zaposlenici apsolutno trebaju iskoristiti svoju mirovinsku štednju prije dobi od 59½, 401 (k) zajmovi obično su prva metoda kojom se bave. Ali ako pozajmljivanje nije opcija - a ne svaki plan to dopušta - poteškoće mogu biti i za one koji razumiju posljedice. Velika je mana što povučeni novac ne možete vratiti u svoj plan, što može trajno naštetiti vašoj mirovinskoj štednji. Stoga bi se povlačenje u teškoćama trebalo izvesti samo kao krajnje sredstvo.
Pregledajte plan svog radnog mjesta i zabilježite u kojim situacijama bi se mogla stvoriti kazna od 10%, a koja neće. Ovo može napraviti razliku između pametne metode dobivanja novca ili strašnog udarca u gnijezdo vašeg jajeta u mirovini.
Usporedite investicijske račune × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu. Opis pružatelja uslugapovezani članci
401k
Najbolji načini da svoj 401 (k) iskoristite bez kazne
401k
Kako povući novac sa svoje 401 (k) rane
401k
Kako napraviti povlačenje 401 (k) težine
401k
Mogu li koristiti svoj 401 (K) za kupnju kuće?
401k
Odustajanje od teškoće prema 401 (k) zajam: u čemu je razlika?
401k
Mogu li koristiti svoj 401 (k) za otplatu kredita za koledž?
Veze partneraPovezani uvjeti
Što je povlačenje teškoće? Ovo hitno povlačenje iz mirovinskog plana može se dopustiti za izvanredne potrebe, ali često je podložno porezima ili kaznama računa. više Prevremena raspodjela Prevremena raspodjela podrazumijeva se od IRA-e, kvalificiranog plana ili poreznog odgođenog anuiteta koji se isplaćuje korisniku mlađem od 59, 5 godina. više Što je tradicionalna IRA? Tradicionalni IRA (individualni mirovinski račun) omogućuje pojedincima da usmjere prihode prije oporezivanja prema investicijama koje mogu povećati odgodu poreza. više Što je plan 401 (k)? Plan 401 (k) je račun za penziju s definiranim doprinosom koji koristi porez, a nazvan je za odjeljak Zakona o unutarnjim prihodima. Naučite kako rade, uključujući i vrijeme kada morate promijeniti posao. više Definicija povlačenja usluge tijekom radnog staža dopuštena je u nekim mirovinskim planovima, dok zaposlenik i dalje radi za poslodavca koji sponzorira plan. više Kompletni vodič za Roth IRA Roth IRA je račun za štednju u mirovini koji vam omogućuje podizanje novca bez poreza. Saznajte zašto je Roth IRA možda bolji izbor od tradicionalnog IRA-a za neke štediše u mirovini. više