Morate ostvariti prihod da biste pridonijeli Roth IRA-u (ili tradicionalnom). Ali ako ste u braku, možete upotrijebiti supružnika Roth IRA kako biste pojačali svoj potencijal za mirovinsku štednju - čak i ako samo jedan supružnik radi za plaću.
Ključni odvodi
- Za doprinos tradicionalnom ili Roth-ovom IRA-u morate imati „zarađeni prihod“ (oporezivu naknadu). Izuzetak od ovog pravila je supružnički IRA, koji omogućuje osobama s ostvarenim primanjima da daju doprinose u ime supružnika koji ne radi za plaća. Radni supružnik može doprinijeti obema IRA-ima, pod uvjetom da imaju dovoljno zarađenog dohotka da pokrije oba doprinosa.
IRA je izvrstan alat za mirovinsku štednju. Ovi računi uvedeni su sredinom 70-ih kao način da se radnicima uštedi u mirovini i smanje oporezivi dohodak.
Stoga ne čudi da morate imati dohodak od posla kako biste pridonijeli - i uživali u poreznoj olakšici - IRA-e. Prema pravilima IRS-a, morate imati „zarađeni prihod“ da biste pridonijeli tradicionalnom ili Roth-ovom IRA-u.
Unatoč tome, još uvijek postoji način da supružnici imaju svoje IRA-e, čak i ako ne rade za plaću.
Što se smatra ostvarenim dohotkom?
Postoje dva načina da se ostvari zarada: Radite za nekoga tko vam plaća, ili vodite ili imate posao (ili farmu). Zarađeni prihod uključuje:
- Plaće i plaćeSavjeti i bonusiKomisijeKamate i dividende od ulaganjaPlaćanje koje ste dobili dok je zatvorenikSocijalna sigurnost
Vaš zarađeni prihod mora odgovarati ili premašiti vaš doprinos IRA-u. Za 2019. možete doprinijeti do 6.000 USD ili 7.000 USD ako imate 50 ili više godina. Dakle, za puni doprinos trebate najmanje 6.000 USD (ili 7.000 USD) ostvarenog dohotka. Ako zarađujete manje, možete pridonijeti do iznosa koji ste zaradili.
Izuzetak supružnika IRA
Možete pridonijeti supružničkom Iraku u ime supružnika koji nije ostvario prihod. Da biste to učinili, morate imati dovoljno zarađenog dohotka da pokrijete oba doprinosa. Da biste u potpunosti doprinijeli obema IRA-ovima u 2019. godini, vaš zarađeni prihod trebao bi iznositi najmanje 12.000 USD ili 14.000 USD ako oboje imate 50 ili više godina.
Imajte na umu da su IRA-ovi pojedinačni računi (dakle Pojedinac u IRA-i). Kao takav, supružnički IRA nije zajednički račun. Umjesto toga, imate svaki vlastiti IRA - ali samo jedan supružnik financira oboje.
Morate biti oženjeni i podnijeti zajedničku prijavu kako biste otvorili bračnog para IRA.
Da biste iskoristili prednosti supružničke IRA-e, morate biti u braku, a vaš porezni status mora biti "zajednički uložen u braku." Ne možete donositi supružnički doprinos IRA-u ako se prijavite odvojeno.
Prednosti supružnika IRA
Supružnički IRA izvrstan je način za supružnika koji ne radi s plaćom i spremiti za odlazak u mirovinu. Bez izuzetaka supružnika IRA, supružnici bez ostvarenog dohotka mogli bi imati poteškoća u pronalaženju porezno povoljnijeg načina štednje za mirovinu.
Ako je jedan supružnik već iznio svoje doprinose za IRA, to može biti odlična prilika za parove da poboljšaju svoje mirovinsko planiranje u mirovini.
Supružnik vas može imenovati korisnikom supružničke IRA-e. Ali nakon što počnete doprinositi na računu, novac je vaš supružnik. Ovo postaje važno ako se ubuduće razdvojite ili razvedete.
Supružnički IRA ostaje netaknut čak i ako supružnik bez zarađenog primanja počne primati plaću za rad. U tom slučaju još uvijek može pridonijeti IRA-u, prema pravilima IRA-e.
Tradicionalni ili Roth IRA?
Supružnički IRA je obični IRA osnovan na ime supružnika. Možete je postaviti kao tradicionalnu ili Roth IRA.
Najveća razlika između dvaju IRA-a je kada dobijete poreznu olakšicu. S tradicionalnom IRA-om sada oduzimate doprinose i plaćate porez kasnije kada distribuirate.
Međutim, s Roth IRA-ovima, nema prethodne porezne olakšice. Ali vaši doprinosi i zarade rastu neoporezivo, a kvalificirane distribucije su također neoporezive. Postoje i druge razlike. Evo brzog prelaska.
| Roth i tradicionalni IRA: ključne razlike | ||
|---|---|---|
| svojstvo | Roth IRAs | Tradicionalni IRA-i |
| Ograničenja doprinosa za 2019. godinu | 6000 ili 7000 USD ako imate 50 ili više godina | 6000 ili 7000 USD ako imate 50 ili više godina |
| Ograničenja dohotka za 2019. godinu | Visoki radnici možda neće moći dati doprinos | Visoki zaposlenici možda neće moći odbiti doprinose |
| Porezni tretman | Nema porezne olakšice za doprinose; povlačenja nisu oporeziva u mirovini | Odbitak poreza za doprinose; povlačenja oporeziva kao uobičajeni dohodak |
| Povlačenja bez poreza | Povući doprinose u bilo kojem trenutku; zarada nakon dobi od 59 1/2, pod uvjetom da je prošlo najmanje pet godina od vašeg prvog doprinosa IRA-u | Počevši od 59. 1/2 života |
| Potrebne minimalne distribucije | Nema RMD-ova tijekom radnog vijeka vlasnika računa; korisnici mogu produžiti raspodjelu tijekom više godina | Distribucije moraju započeti u dobi od 70 ½; korisnici plaćaju porez na naslijeđene IRA-e |
Općenito, Roth IRA je bolji izbor ako očekujete da ćete biti u višem poreznom razredu u mirovini nego što ste sada. Ako to učinite, bolje je sada platiti porez po nižoj stopi i uživati u povlačenju kasnije.
Takođe su dobra ideja ako ne mislite da ćete trebati uzeti novac od svoje IRA-e. Ne postoje potrebne minimalne raspodjele tijekom vašeg života, tako da cijeli račun možete prepustiti korisnicima.
Donja linija
Supružnički Roth IRA može biti dobar način da povećate svoju porezno povoljnu mirovinsku štednju ako vaše kućanstvo ima samo jedan prihod. Sada ćete plaćati porez i povući sredstva bez poreza kasnije, kada ste možda u većem poreznom razredu.
Također, to može biti način da se osigura mjera financijske sigurnosti za supružnika koji obavlja velik posao - ali koji ga možda neće financijski nadoknaditi.
Upamtite: IRA supružnika može biti strukturirana kao tradicionalna ili Roth IRA. Ako niste sigurni koja vrsta IRA bi više koristila vama i supružniku, razgovarajte s pouzdanim financijskim savjetnikom.
Usporedite investicijske račune × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu. Opis pružatelja uslugapovezani članci
Roth IRA
Roth i tradicionalna ograničenja doprinosa IRA-a za 2020. godinu
Roth IRA
Roth IRA Pravila doprinosa: Sveobuhvatni vodič
Roth IRA
Donošenje supružničkih IRA doprinosa
401k
401 (k) i IRA prilozi: možete i jedno i drugo
Roth IRA
Doprinosi Roth IRA-a bez posla?
IRA
401 (k) u odnosu na ograničenja doprinosa IRA-a
Veze partneraPovezani uvjeti
Potpuni vodič za Roth IRA Roth IRA je račun za mirovinsku štednju koji vam omogućuje da povučete svoj novac bez poreza. Saznajte zašto je Roth IRA možda bolji izbor od tradicionalnog IRA-a za neke štediše u mirovini. više Supružnički IRA Supružnički IRA je strategija koja omogućuje supružniku koji radi da doprinosi IRA-u u ime supružnika koji ne radi kako bi zaobišao potrebe za dohotkom. više Individualni račun umirovljenja (IRA) Pojedinačni mirovinski račun (IRA) alat je za ulaganje koje pojedinci koriste kako bi zaradili i izdvojili sredstva za mirovinsku štednju. više Definicija konverzije Roth IRA-a Roth IRA Conversion je premještaj imovine s tradicionalnog, SEP ili SIMPLE IRA u Roth IRA, što je oporezovan događaj. više Što je tradicionalna IRA? Tradicionalni IRA (individualni mirovinski račun) omogućuje pojedincima da usmjere prihode prije oporezivanja prema investicijama koje mogu povećati odgodu poreza. više Planiranje mirovina Planiranje mirovina je postupak određivanja mirovinskih ciljeva, tolerancije na rizik i radnji i odluka potrebnih za postizanje tih ciljeva. više