Sadržaj
- Pretvori tradicionalno u Roth IRA
- Porezne posljedice
- Znači li pretvorba smisla?
Glavna prednost Roth IRA-a, za razliku od tradicionalnog IRA-a, je ta što nećete morati plaćati porez na dohodak od novca koji povučete u mirovini. Iako ne možete pridonijeti Roth IRA-u ako vaš prihod premaši ograničenja postavljena u IRS-u, možete pretvoriti tradicionalni IRA u Roth - postupak koji se ponekad naziva i "backdoor Roth IRA".
Ključni odvodi
- Možete pretvoriti cijeli ili dio novca u tradicionalnom IRA-u u Roth IRA. Čak i ako vaš prihod premaši ograničenja za uplaćivanje doprinosa u Roth IRA, i dalje možete izvršiti Roth pretvorbu, ponekad zvanu "backdoor Roth IRA". Dugujete porez na novac koji konvertirate, ali ubuduće ćete moći povući oporezivanje iz tvrtke Roth IRA.
Kako pretvoriti tradicionalni IRA u Roth IRA
Pretvorba cijelog ili dijela tradicionalnog IRA-a u Roth-a IRA prilično je jednostavan postupak. IRS opisuje tri načina da se to postigne:
- Prelazak, u kojem preuzimate raspodjelu od svoje tradicionalne IRA-e u obliku čeka i deponirate taj novac na Roth račun u roku od 60 dana. Prijenos skrbnika na skrbnika, kojim usmjeravate financijsku instituciju koja drži vaše tradicionalne IRA će vam prenijeti novac na vaš Roth račun u drugoj financijskoj instituciji. Prijenos istog skrbnika, u kojem financijskoj instituciji koja drži vašu tradicionalnu IRA-u prenesite novac na Roth račun u toj istoj instituciji.
Od tri metode, dvije vrste transfera vjerojatno su najgluplje. Ako uzmete rollover i, iz bilo kojeg razloga, ne položite novac u roku od 60 dana, mogli biste biti podložni 10% kazne u ranijoj raspodjeli uz ostale poreze koje dugujete kao rezultat pretvaranje. Kazna od 10% ne primjenjuje se ako ste stariji od 59 i pol godina.
Bez obzira na metodu koju koristite, morat ćete prijaviti pretvorbu u IRS pomoću obrasca 8606 kada podnesete porez na dohodak za godinu.
Porezne posljedice
Kad pretvorite tradicionalni IRA u Roth, dugujete porez na bilo koji novac u tradicionalnom IRA-u koji bi bio oporezovan kada biste ga povukli. To uključuje porezno priznate doprinose na račun, kao i porezno odgođenu zaradu koja se nakupila na računu tijekom godina. Taj će se novac oporezivati kao prihod za godinu u kojoj izvršite konverziju.
Jedna prednost koju imaju Roth IRA-ovi u odnosu na tradicionalne IRA-e je da nećete morati poduzeti potrebnu minimalnu raspodjelu - o čemu ćete razmišljati ako se želite prepustiti novac svojim nasljednicima.
Je li Roth IRA pretvorba smisla za vas?
Kada pretvorite iz tradicionalnog IRA u Roth, postoji kompromis. Suočit ćete se s poreznim računom - možda i velikim - kao rezultat pretvorbe, ali ubuduće ćete moći povući oporezivanje s Roth računa.
Jedan od razloga zašto bi pretvaranje moglo imati smisla za vas jest ako očekujete da budete u višem poreznom razredu nakon odlaska u mirovinu nego što je to sada slučaj. To bi se moglo dogoditi, na primjer, ako su vaši prihodi tijekom određene godine neobično niski ili ako vlada znatno povećava porezne stope u budućnosti.
Još jedan razlog zbog kojeg bi Roth pretvorba mogla imati smisla je taj što Roths, za razliku od tradicionalnih IRA-ova, ne podliježu minimalnoj minimalnoj distribuciji (RMD-ovima) nakon navršene 72 godine. Dakle, ako imate dovoljno sreće da vam nije potrebno uzimati novac od svog Roth IRA, možeš samo dopustiti da i dalje raste i prepustiti ga svojim nasljednicima jednog dana.
A kad govorimo o starijoj dobi, ako u toj dobi i dalje zarađujete prihvatljivi dohodak, možete nastaviti doprinositi Roth IRA-u i steći novac bez poreza na taj novac. Morate prestati doprinositi tradicionalnom IRA-u do dobi 70½.
