Sadržaj
- Prihvatljiva naknada
- Najveći doprinos
- Ograničenje dobi
- Rok doprinosa
- Vojno-kadrovska iznimka
- Donja linija
Kako se bliži rok za prijavu poreza, mnogi porezni obveznici osiguravaju doprinos svojim IRA-ima tako da dobiju povezane porezne olakšice. Ako to radite, važno je osigurati da udovoljite uvjetima prihvatljivosti doprinosa kako ne biste izbjegli kazne procijenjene prema IRS-u. Evo nekoliko važnih podsjetnika koji će vam pomoći u ispunjavanju ovih zahtjeva.
Ključni odvodi
- Ušteda za odlazak u mirovinu cilj je koji se olakšava s pojedinačnim mirovinskim računima ili IRA-i. IRA-i dobivaju povoljan porezni tretman od strane IRS-a, ali samo ako su za doprinose ispunjeni određeni rokovi i ograničenja. Za 2020. maksimalni doprinos iznosi 6.000 USD i rok za uplatu doprinosa datum roka za prijavu poreza za sljedeću godinu (obično 15. travnja).
Prihvatljiva naknada
Morate imati kvalificiranu nadoknadu da biste mogli sudjelovati u IRA-i. Za potrebe IRA-e, prihvatljiva naknada uključuje plaće, plaće, savjete, provizije primljene u postotku od prodaje, oporezive alimentacije ili odvojene isplate uzdržavanja koje primate uredbom o razvodu ili odvojenom održavanju. Ako ste samostalni poduzetnik ili partner u partnerstvu, vaša naknada temelji se na vašoj neto dobiti od trgovine ili poslovanja, umanjenoj za doprinose bilo kojem planu poslodavca koji usvajate i bilo kojem odbitku koji je dozvoljen za 50% vašeg samoposluživanja, poreza na rad.
Iznosi koje primate kao kamate, dividende, mirovine, anute, zarade ili dobit od ulaganja u imovinu, i bilo koji iznos koji isključite iz svojih prihoda ne smatraju se prihvatljivom naknadom za IRA svrhu.
Najveći doprinos
Prema IRS-u, možete doprinijeti do 6000 USD godišnje vašem IRA-u za 2020. godinu. Ako imate najmanje 50 godina do kraja godine na koju se doprinos odnosi, možete doprinijeti dodatnih 1000 USD. Ovaj dodatni iznos naziva se prilogom nadoknade.
Ako je Vaša nadoknađena naknada manja od 6.000 USD ili 7.000 USD, tada ispunjavate uvjete za doprinos samo u iznosu koji zarađujete za godinu.
Primjer 1
Adam, redoviti student fakulteta, zaradio je 2.000 dolara od svog honorarnog posla u 2019. Adam je također zaradio 1.500 dolara dividende i kamate na ulaganja na svoj brokerski račun. Adam ispunjava uvjete za doprinos 2000 dolara za 2019. godinu jer je primio samo 2.000 dolara prihvatljive naknade.
Savjet:
Sredstva koja se koriste za vaš doprinos IRA-u mogu doći iz bilo kojeg legitimnog izvora. Na primjer, možete koristiti gotovinu koju dobivate kao kamate na dividende, kao poklon ili iz svoje redovne štednje za svoj doprinos IRA-om, pod uvjetom da ste dobili prihvatljivo nadoknadu u visini iznosa koji doprinosite u godini.
Ograničenje dobi
Sve dok zakon o povećanju mirovine (SECURE) ne bude usvojen krajem 2019. donesen je starosna granica kada možete doprinositi tradicionalnom IRA računu. Ovo je bilo 70 1/2. Nakon dostizanja ove dobi ne biste mogli pridonijeti tradicionalnom IRA-u. SECURE uklonio je ovo dobno ograničenje i više ne postoji dobna granica na tradicionalnom IRA računu. To uvelike pomaže pojedincima da doprinesu umirovljenju jer ljudi žive dulje i stoga duže rade.
Rok doprinosa
Proširenja za prijavu poreza ne primjenjuju se na vaše doprinose u IRA-i, osim na SEP-IRA doprinose. To znači da vaše doprinose morate položiti do roka dospijeća poreza, koji je obično 15. travnja. Slično kao u poreznoj prijavi, datum poštanske marke smatra se pravodobnim; stoga, ako svoj doprinos pošaljete poštom do 15. travnja, ispoštovat ćete rok, čak i ako vaša financijska institucija primi doprinos nakon 15. travnja.
Ako ste u SEP-IRA-u podnijeli zahtjev za produljenje za prijavu poreza, dužni ste do kraja produženog razdoblja dati svoj doprinos, bez obzira na to kada zapravo podnesete poreznu prijavu.
Vojno-kadrovska iznimka
- Posljednji dan služenja u zoni borbe ili dovršavanje kvalifikacijske službe izvan zone borbe. Posljednji dan služenja u nepredviđenim operacijama. Posljednji dan bilo koje kontinuirane kvalificirane hospitalizacije zbog ozljede uslijed službe u bilo kojem od gore navedenog.
Provjerite zna li vaša financijska institucija godinu na koju se vaš doprinos primjenjuje i raspitajte se o njihovim zahtjevima u dokumentaciji za doprinose tijekom vašeg produženog razdoblja.
Savjet:
Donja linija
Provjerite ispunjavate li uvjete za ispunjavanje uvjeta i jeste li ostvarili podobnu naknadu za godinu prije nego što date svoj doprinos u IRA-i. Da biste bili sigurni da je vaš doprinos deponiran u pravoj poreznoj godini, provjerite izvod svog računa za mjesec u kojem je iznos deponiran. Financijske institucije imaju veću vjerojatnost da isprave pogreške u obradi ako se pogreške otkriju rano. I najvažnije, potražite pomoć kod poreznog i financijskog stručnjaka za utvrđivanje je li doprinos vašem IRA-u dobra financijska odluka za vas.
