Kvalificirane promjenjive anuitete - one uspostavljene s dolarima prije oporezivanja - možete prebaciti u tradicionalni IRA. Kvalificirane anuitete poslodavci često postavljaju u ime svojih zaposlenika kao dio mirovinskog plana.
Nekvalificirani varijabilni anuiteti - oni uspostavljeni s dolarima nakon oporezivanja - ne ispunjavaju uvjete za prelazak na tradicionalni IRA, ali možete ih premjestiti na druge vrste ne kvalificiranih računa.
Karakteristike varijabilnih anuiteta
Promjenjiva anuiteta je investicijsko sredstvo koje ima neke pogodnosti životnog osiguranja. Ovi su proizvodi popularni u mirovinskom planiranju jer nude odgođeni rast poreza i određena jamstva za glavnicu, budući priljev prihoda i smrtnu korist za nasljednike.
Kao i drugi investicijski proizvodi, varijabilni anuitet može se održati ili na oporezivom računu ili u mirovinskom programu povoljnog umirovljenja. Sredstva unutar varijabilnog anuiteta mogu se rasporediti na podračune, koji su slični uzajamnim fondovima, za sudjelovanje na burzi ili tržištu obveznica. U kombinaciji s jedinstvenom pogodnošću zagarantovanog dohotka, anuitetni ugovori su korisni kao zamjena za mirovine ili kao dodatak mnogim štedišama.
Prebacivanje anuiteta u IRA
Nekoliko mirovinskih planova poslodavaca dolazi u obliku varijabilnog anuiteta, poput planova 457 ili 403 (b), posebno u javnom sektoru. Kad ljudi promijene posao, još uvijek mogu prebaciti neki od ovih poreznih anuiteta u tradicionalni porez bez poreza na IRA.
Također imate mogućnost prebacivanja tih sredstava na Roth IRA, iako će na ukupni pretvoreni iznos biti porez.
Promjenjivi anuiteti kupljeni izvan radnog mjesta također se mogu prebaciti u drugu kvalificiranu anuitetu putem razmjene 1035. Ovo je neoporezivi transfer koji se često koristi za pristup novom ugovoru o anuitetu s različitim mogućnostima ulaganja, boljim vozačima ili manjim troškovima. Sve dok sredstva ostaju u kvalificiranom statusu, ne ubrajaju se porezi.
