Što je sektor financijskih usluga?
Tvrtke u industriji financijskih usluga bave se upravljanjem novcem. Industrija financijskih usluga na globalnoj razini vode u svijetu u pogledu zarade i tržišne kapitalizacije kapitala. Veliki konglomerati dominiraju u ovom sektoru, ali on uključuje i raznoliku paletu manjih tvrtki.
Prema odjelu za finansije i razvoj Međunarodnog monetarnog fonda (MMF), financijska usluga najbolje se opisuje kao postupak kojim potrošač ili posao stječu financijsko dobro. Na primjer, pružatelj platnog sustava pruža financijsku uslugu kada je u stanju prihvatiti i prenijeti sredstva s platitelja na primatelja. Ovo uključuje račune koji se podmiruju kreditnom i debitnom karticom, čekovima i elektroničkim prijenosom sredstava.
Razmislite o financijskom savjetniku. Savjetnik upravlja imovinom i nudi savjete u ime klijenta. Savjetnik ne daje izravno ulaganja ili bilo koji drugi proizvod. Umjesto toga, savjetnik olakšava kretanje sredstava između štediša i izdavatelja vrijednosnih papira i drugih instrumenata. Ova je usluga privremeni zadatak, a ne materijalna imovina.
Financijska roba, s druge strane, nisu zadaci; to su stvari. Hipotekarni zajam može se činiti uslugom, ali zapravo je proizvod koji traje izvan prvobitne odredbe. Dionice, obveznice, zajmovi, robna imovina, nekretnine i police osiguranja primjeri su financijske robe.
Ključni odvodi
- Financijske usluge su sve utjecajniji sektor moderne ekonomije. Financijske usluge odnose se na širok raspon specifičnijih djelatnosti poput bankarstva, ulaganja i osiguranja. Financijske usluge ograničene su na djelatnost tvrtki za financijske usluge i njihovih profesionalaca, dok su financijski proizvodi stvarnu robu, račune ili investicije koje pružaju.
Bankovne usluge
Usluge komercijalnog bankarstva temelj su skupine financijskih usluga. Poslovanje poslovne banke uključuje čuvanje depozita, izdavanje kreditnih i debitnih kartica i pozajmljivanje novca. Bankarska se industrija najviše bavi izravnom štednjom i kreditiranjem dok sektor financijskih usluga uključuje ulaganja, osiguranje, preraspodjelu rizika i druge financijske aktivnosti. Banke ostvaruju prihod prvenstveno na razlici kamatnih stopa naplaćenih za kreditne račune i stopa koje se isplaćuju štedišama. Financijske usluge poput ovih primarno ostvaruju prihod putem naknada, provizija i drugih metoda poput razlike u kamatnim stopama između zajmova i depozita.
Investicijska banka obično radi samo s donositeljima ugovora i klijentima s visokom neto vrijednošću, a ne s javnošću. Te banke poduzimaju ugovore, osiguravaju pristup tržištima kapitala, nude upravljanje bogatstvom i porezne savjete, savjetuju tvrtke o spajanju i akvizicijama i olakšavaju kupnju i prodaju dionica i obveznica. Financijski savjetnici i brošure s popustima također zauzimaju ovu nišu.
Investicijske usluge
Pojedinci mogu pristupiti financijskim tržištima poput dionica i obveznica putem investicijskih usluga. Brokeri (bilo da se radi o ljudima ili putem interneta) olakšavaju kupnju i prodaju vrijednosnih papira i uzimaju naknadu za njihovu uslugu. Financijski savjetnici mogu naplatiti godišnju naknadu na temelju imovine u upravljanju i usmjeriti nekoliko obrta u potrazi za izgradnjom i upravljanjem dobro raznolikog portfelja. Robo-savjetnici su najnovija utjelovljenje financijskih savjeta i upravljanja portfeljem, s potpuno automatiziranim algoritamskim raspoređivanjem portfelja i izvršenjem trgovine.
Hedge fondovi, uzajamni fondovi i investicijska partnerstva ulažu novac na financijska tržišta i prikupljaju naknade za upravljanje u tom procesu. Te organizacije zahtijevaju skrbničke usluge za trgovanje i servisiranje svojih portfelja, kao i pravne, poštivanje zakona i marketinške savjete. Postoje i dobavljači softvera koji zajednici investicijskih fondova pružaju usluge razvijanja softverskih aplikacija za upravljanje portfeljem, izvještavanje klijenata i druge zaostale usluge.
Fondovi privatnog kapitala, davatelji rizičnog kapitala i ulagači anđela opskrbljuju investicijski kapital tvrtkama u zamjenu za vlasničke udjele ili profitnu participaciju. Ulagački kapital posebno je važan za tehnološke tvrtke tijekom 1990-ih. Mnogo toga što se događa iza kulisa pri sklapanju velikih poslova pripisuje se ovoj grupi.
Usluge osiguranja
Osiguranje je još jedan važan podsektor industrije financijskih usluga. U Sjedinjenim Državama se osiguravajući agent razlikuje od brokera. Prvi je zastupnik nositelja osiguranja, dok posljednji zastupa osiguranike i trgovine kojima se bavi osiguravajuća polica. To je ujedno i osiguravatelj osiguranja, koji procjenjuje rizik osiguranja korisnika i također savjetuje investicijske bankare u vezi s kreditnim rizikom. Konačno, reosiguratelji se bave prodajom osiguranja samim osigurateljima kako bi ih zaštitili od katastrofalnih gubitaka.
Usluge osiguranja dostupne su za zaštitu od smrti ili ozljede (npr. Životno osiguranje, osiguranje od invaliditeta, zdravstveno osiguranje), od gubitka imovine ili oštećenja (npr. Osiguranje kuća vlasnika, osiguranje automobila) ili protiv odgovornosti ili tužbe - među nekoliko drugih ciljanijih klasifikacija.
Porezne i računovodstvene usluge
Ogroman sektor financijskih usluga također uključuje računovođe i usluge evidentiranja poreza, usluge razmjene valuta i bankovnih prijenosa te usluge i mreže automatskih kartica. Također uključuje usluge rješavanja duga i globalne davatelje plaćanja kao što su Visa i Mastercard, kao i burze koje olakšavaju trgovanje dionicama, derivatima i robnim robama.
Računovođa koristi obrazovanje ili iskustvo u području poslovanja, financija ili računovodstva kako bi ispitao točnost financijskih izvještaja. Računovođe osiguravaju da su sva financijska evidencija i izvještaji, poput bilance stanja, bilansa uspjeha, izvještaja o tijeku novca i porezne prijave, u skladu s federalnim zakonima i propisima i općenito prihvaćenim računovodstvenim načelima (GAAP). Računovođe također sastavljaju informacije potrebne za pripremu unosa na račune poduzeća, kao što je glavna knjiga, a oni dokumentiraju poslovne financijske transakcije s vremenom. Te se informacije koriste za pripremu tjednih, mjesečnih, tromjesečnih ili godišnjih zaključnih izvještaja i računovodstvenih izvještaja o troškovima. Računovođe moraju također riješiti sve razlike ili nepravilnosti koje pronađu u evidencijama, izjavama ili dokumentiranim transakcijama. Obično promatraju utvrđene računovodstvene postupke kontrole kroz računovodstveni sustav ili softverski program.
Računovođama su često dodijeljeni i drugi poslovi koji se odnose na financiranje, osim analize financijskih zapisa i izvještaja. Dužnosti pomoćnih poslova uključuju praćenje učinkovitosti računovodstvenih postupaka ili softverskih programa kako bi se osiguralo njihovo usklađivanje s federalnim i državnim propisima. Računovođe su također zadužene da daju preporuke različitim odjelima ili osoblju C-Suite-a u pogledu učinkovite uporabe resursa i procedura tvrtke. Ove su preporuke namijenjene pružanju rješenja za potencijalno skupe financijske probleme ili probleme poslovanja. U nekim slučajevima, računovođe imaju zadatak pripremiti i pregledati račune za kupce i dobavljače kako bi pomogli u pravodobnom plaćanju nepodmirenih stanja. Usklađivanje plaća, provjera ugovora i narudžbi, izrada proračuna poduzeća i razvoj financijskih modela ili projekcija također mogu biti dio redovnih odgovornosti računovođe.
Uz ove dužnosti, računovođe pripremaju i podnose porez za tvrtke i pojedince. Oni analiziraju svu imovinu tvrtke, zarađeni prihod i plaćanje ili predviđene troškove i obveze kako bi dostigli ukupnu poreznu obvezu za godinu. Očekuje se da će, s pripremanjem i podnošenjem poreza i prijavama poreza na dobit, računovodstvenici pružiti detaljnu analizu porezne učinkovitosti ili neučinkovitosti i dati preporuke o smanjenju ukupnih poreznih obveza u budućnosti.
