DEFINICIJA ranog povlačenja
Rano povlačenje odnosi se na uklanjanje sredstava s određenog razdoblja ulaganja, kao što je depozitna potvrda (CD) prije datuma dospijeća, kao i na uklanjanje sredstava s porezno odgođenog investicijskog računa ili računa mirovinske štednje prije propisanog vrijeme.
RANJENJE DOLJE Rano povlačenje
U oba scenarija, kada investitor poduzme prijevremeno povlačenje, on ili on obično imaju naknadu. Ova naknada pomaže u odvraćanju od čestih povlačenja prije isteka ranog razdoblja povlačenja. Kao takav, investitor se obično odluči za prijevremena povlačenja ukoliko postoje goruća financijska pitanja ili ako ona ili on ima znatno bolju upotrebu sredstava.
Na primjer, u IRA-i, ako vlasnik računa podigne povlačenje prije dobi od 59, 5 godina, za taj iznos vrijedi kazna prijevremenog povlačenja u iznosu od 10%. Međutim, ako se povlačenje ispunjava jednim od sljedećih uvjeta, može se izuzeti od kazne:
- Sredstva su za kupnju ili obnovu prvog doma za vlasnika računa ili kvalificiranog člana obitelji (ograničeno na 10.000 USD po životnom vijeku). Vlasnik računa postaje onemogućen prije nego što dođe do raspodjele. Korisnik prima sredstva nakon smrti vlasnika računa. koriste se za medicinske troškove koji nisu nadoknađeni ili zdravstveno osiguranje ako vlasnik računa izgubi osiguranje poslodavca. Distribucija je dio programa SEPP (značajna jednaka periodična isplata). Koristi se za troškove visokog obrazovanja. Sredstva su raspodijeljeno kao rezultat poreza na IRS.To je povrat nenaplativih doprinosa.
Rani povlačenje i potrebna minimalna raspodjela
Suprotno tome, s druge strane, kod ranijeg iznosa kazne za povlačenje novca, vlasnik računa može biti kažnjen ako do određenog trenutka ne povuče sredstva. Na primjer, u tradicionalnom, SEP ili SIMPLE IRA kvalificiranom planu sudionici moraju se povući do 1. travnja nakon godine kada navrše 70 godina starosti. Svake godine umirovljenik mora povući određeni iznos na temelju trenutnog izračuna minimalne distribucije (RMD). To se općenito utvrđuje dijeljenjem fer tržišne vrijednosti mirovinskog računa na kraju godine s očekivanim životnim vijekom.
Rani povlačenje i porezno odgođeni investicijski računi
Rano povlačenje primjenjuje se na odgođene porezne račune. Dva glavna primjera za to su tradicionalna IRA i 401 (k). U tradicionalnom individualnom mirovinskom računu (IRA) pojedinci usmjeravaju pretporezni dohodak prema ulaganjima koja mogu narasti odgoditi porez; ne oporezuju se kapitalni dobici ili prihodi od dividendi dok se ne povuku. Iako poslodavci mogu sponzorirati IRA-e, pojedinci ih mogu postavljati i pojedinačno.
U poslodavcu sponzoriranom 401 (k), kvalificirani zaposlenici mogu dati doprinose za odgodu plaće nakon oporezivanja i / ili prije oporezivanja. Poslodavci imaju mogućnost dati usklađeni ili ne-izborni doprinos planu u ime zaposlenika koji ispunjavaju uvjete i mogu dodati značajku podjele dobiti. Kao i kod IRA-e, zarada u iznosu od 401 (k) ostvaruje odgodu poreza.
