DEFINICIJA tekuće tekućine
Tekuća likvidnost ukupni je iznos gotovine i nevezanih udjela u usporedbi s neto obvezama i ustupljenim saldama reosiguranja. Tekuća likvidnost izražava se u postocima i koristi se za određivanje iznosa obveza osiguravajućeg društva koji mogu biti pokriveni likvidnom imovinom. Visok omjer ukazuje da osiguratelj ne ovisi o novim premijama za pokriće postojećih obveza.
BREAKING DOWN tekuća tekućina
Razumijevanje vrste obveza koje osiguravajuće društvo preuzima s osiguravajućim policama i ustupanjem reosiguranja važan je korak u utvrđivanju da li osiguravatelj riskira. Osiguratelji koji su u stanju pokriti svoje obveze novčanim sredstvima i drugim dostupnim financijskim izvorima bolje su u mogućnosti vremenski povećati potraživanja i stoga se manje oslanjaju na poduzimanje novih polica ili povećanje premija kako bi pokrili obveze. Ova vrsta analize naziva se analizom likvidnosti.
Mjere solventnosti
Osiguravajuća društva uravnotežuju investicijske aktivnosti za maksimiziranje profita s rizicima povezanim s politikama koje podliježu. Ulaganja s većim prinosima također mogu imati dulje trajanje, na taj način zaključujući imovinu na duže vremensko razdoblje. Ove vrste imovine, poput nekretnina, također mogu biti teže prodati. Dakle, osiguravatelji drže kombinaciju gotovine, novčanih ekvivalenta, državnih vrijednosnih papira, korporativnih obveznica, dionica i hipoteka, što stvara mješavinu visokog prinosa i visoke likvidnosti u različitim iznosima.
Agencije za ocjenjivanje ispituju likvidnost osiguravatelja kako bi utvrdili kreditni rejting. Te agencije će objaviti omjer likvidnosti i brzi omjer, koji uspoređuje novac i novčane ekvivalente s obvezama. Slično stresnim testovima koje banke provode prilikom određivanja kapitalizacije, osiguravajuća društva provode se i kroz različite scenarije kako bi utvrdila hoće li iznos likvidnosti koju osiguratelj pokriva obveze. Rezultati ovih testova stresa za pojedinog osiguravatelja uspoređuju se s rezultatima drugih osiguravatelja koje nude slične police.
Potrošači mogu pronaći ovaj i druge omjere za osiguravatelje iz NAIC-ovog Regulatornog informacijskog sustava osiguranja (IRIS), zbirke alata i baza podataka analitičkih solventnosti namijenjenih državnim odjelima za osiguranje integriranim pristupom pregleda i analiziranja financijskog stanja osiguravatelja koji posluju u okviru svojih odnosne države. IRIS, razvijen od strane državnih regulatora osiguranja koji sudjeluju u odborima NAIC-a, namijenjen je pružanju pomoći državnim odjelima za osiguranje u usmjeravanju resursa za one osiguravatelje kojima je potrebna regulatorna pažnja. Namjena IRIS-a nije zamjena vlastitih nastojanja za dubinskim nadgledanjem solventnosti svakog državnog odjela osiguranja, kao što su financijske analize ili ispitivanja.
