Hoće li moja IRA biti uređena?
Ovisno o državi u kojoj živite, vaš pojedinačni mirovinski račun (IRA) može biti skupljen od strane više vjerovnika. Za razliku od 401 (k) planova ili drugih kvalificiranih mirovinskih štednih vozila, pojedinačno uspostavljena tradicionalna, Roth, SEP i SIMPLE IRA nisu obuhvaćena Zakonom o sigurnosti dohotka od mirovine (ERISA) iz 1974. Dok mirovinski sponzorirani mirovinski planovi stopostotno štite od vjerovnika pojedinačni IRA računi ne dobivaju istu zaštitu.
Ključni odvodi
- Vaša IRA vlada može dobiti garnitura za plaćanje saveznih dugova. Države mogu stvoriti vlastita pravila o uređivanju IRA-a za plaćanje dugova, a ta se pravila jako razlikuju. Dugovi u rodbinski odnosima, kao što su uzdržavanje djece i alimentacija, jedan su od najčešćih uzroka namještaja IRA od strane država.
Savezno oslobođenje
Osim djelomičnog izuzeća od bankrota, nema federalnih ovlaštenja za izuzeće od ovrhe. Stoga se vaša mirovinska štednja može iskoristiti za namirivanje bilo kojeg saveznog duga. Najčešći savezni dug koji je oduzet oduzimanjem sredstava IRA-a su povratni porezi dužni Službi za unutarnje prihode (IRS).
Savezna garnitura IRA-e najčešće se vrši za povrat poreza IRS-u.
Izuzeće od stečaja
Postoji li neka federalna zaštita vašeg IRA-a ako proglasite bankrot. Međutim, neograničena zaštita potiče one koji prijete bankrotu da sav svoj novac ulože u IRA kako bi izbjegli plaćanje vjerovnicima. Kako bi spriječili ovu zlouporabu, Zakon o sprječavanju zlostavljanja i zaštite potrošača iz 2005. godine ograničava izuzeće IRA-e na milijun dolara, što je još uvijek uredan iznos.
Državna izuzeća
Države se mogu odlučiti pridržavati se saveznog sustava izuzeća ili stvoriti vlastiti, tako da se posebna izuzeća od odštete za IRA mogu jako razlikovati od države do države. Osim IRS-a ili drugih saveznih vjerovnika, države mogu ograničiti bilo koji i svaki vjerovnik pristup IRA-inim fondovima. U nekim državama, poput New Yorka i New Jerseyja, IRA-i su u potpunosti izuzeti od bilo kakvog nefederalnog namještaja.
U drugim državama IRA-i su izuzeti pod određenim uvjetima. Jedan od uobičajenih zahtjeva je da se izuzeće odnosi samo na sredstva položena više od 120 dana prije proglašenja stečaja. Drugo izuzeće odnosi se na iznos vašeg IRA-a koji se smatra potrebnim da izdržava vas, supružnika i vaše uzdržavane članove. Neke države nameću gornju granicu ovom iznosu, dok druge ne. U većini država također nema zaštite sredstava IRA-e ako vlasnik računa duguje novac u odnosu na presudu koja se odnosi na dug unutarnjih odnosa.
Dugovi u domaćim odnosima
Postoji niz dugova unutarnjih odnosa koji mogu rezultirati odštetom od IRA, ovisno o vašoj državi. Podrška djetetu jedan je od najčešćih uzroka dopuštenog oduzimanja IRA-e. U mnogim državama - uključujući Kentucky, Colorado i Louisianu - sredstva IRA-e ne pružaju zaštitu od presuda suda u vezi s preostalim uzdržavanjem ili uzdržavanjem.
U drugim državama vaš IRA također može biti uređen kako bi zadovoljio druge vrste presuda o domaćim odnosima. Osim dugovanja za uzdržavanje od djece, Kentucky, Louisiana i Rhode Island također dopuštaju odgodu da bi se ispunili uvjeti za alimentaciju. Wisconsin dopušta oduzimanje sredstava IRA-e radi ispunjavanja sudskih naloga u vezi s poništenjem braka, razvodom ili zakonskom razdvajanjem.
Rano povlačenje izuzeća od kazne
Svaka raspodjela uzeta od vaše IRA prije navršene 59. godine života obično je podložna 10% poreznoj kazni. Nažalost, to se odnosi i na bilo koji povučeni iznos za udovoljavanje vjerovnicima prije nego što dostignete dob za umirovljenje. Međutim, ako je vaš IRA garniran kako bi zadovoljio dug prema IRS-u, odustaje se od kazne.
