Što je Basel III?
Basel III je međunarodni regulatorni sporazum koji je uveo skup reformi namijenjenih poboljšanju regulacije, nadzora i upravljanja rizikom u bankarskom sektoru. Baselski odbor za nadzor banaka objavio je prvu verziju Basel III krajem 2009. godine, dajući bankama približno tri godine da udovolje svim zahtjevima. Od banaka, u velikoj mjeri kao odgovor na kreditnu krizu, potrebno je održavati odgovarajuće omjere utjecaja i ispunjavati određene minimalne kapitalne zahtjeve.
Bazel III
Razumijevanje Bazela III
Basel III dio je kontinuiranog napora za unapređenjem regulatornog okvira za bankarstvo. Temelji se na dokumentima Basel I i Basel II i nastoji poboljšati sposobnost bankarskog sektora da se nosi s financijskim stresom, poboljšati upravljanje rizikom i ojačati transparentnost banaka. Fokus Basela III je poticanje veće otpornosti na razini pojedinih banaka kako bi se smanjio rizik od šokova u cijelom sustavu.
Ključni odvodi
- Basel III međunarodni je regulatorni sporazum koji je uveo skup reformi namijenjenih poboljšanju regulacije, nadzora i upravljanja rizikom unutar bankarskog sektora.Basel III dio je stalnih napora za unapređenjem regulatornog okvira za bankarstvo.Basel III objavljen je 2009, velikim dijelom kao odgovor na kreditnu krizu povezanu s Velikom recesijom.
Minimalni kapitalni zahtjevi
Basel III uveo je pooštrene kapitalne potrebe u odnosu na Basel I i Basel II. Regulatorni kapital banaka podijeljen je na razinu 1 i razinu 2, dok je razina 1 podijeljena na uobičajeni kapital i osnovni kapital prvog reda. Razlikovanje je važno jer sigurnosni instrumenti uključeni u kapital prvog reda imaju najvišu razinu podređenosti. Uobičajeni kapital prvog reda uključuje vlasničke instrumente koji imaju diskrecijsku dividendu i nemaju dospijeće, dok dodatni kapital prvog reda obuhvaća vrijednosne papire koji su podređeni većini podređenog duga, bez dospijeća i njihove dividende se mogu otkazati u bilo kojem trenutku. Korak drugog kapitala sastoji se od osiguranog podređenog duga, izvornog dospijeća od najmanje pet godina.
Basel III je ostavio smjernice za imovinu prilagođenu riziku u velikoj mjeri nepromijenjenom u odnosu na Basel II. Imovina s ponderiranim rizikom predstavlja imovinu banke ponderiranu s koeficijentima rizika utvrđenim u Basel III. Što je veći kreditni rizik sredstva, to je veća i njegova težina rizika. Basel III koristi kreditne rejtinge određene imovine za utvrđivanje koeficijenata rizika.
U usporedbi s Baselom II, Basel III je ojačao omjere regulatornog kapitala koji se računaju kao postotak rizične imovine. Konkretno, Basel III povećao je minimalni kapital prvog reda s 4% na 4, 5%, a minimalni kapital prvog reda sa 4% na 6%. Ukupni regulatorni kapital je ostao nepromijenjen na 8%.
Protivcikličke mjere
Basel III uveo je nove zahtjeve u vezi s regulatornim kapitalom velikih banaka kako bi se zaustavili protiv cikličkih promjena u svojim bilansima. Tijekom ekspanzije kredita banke moraju izdvojiti dodatni kapital, dok se za vrijeme kreditne kontrakcije kapitalni zahtjevi mogu labaviti. Novim smjernicama uvedena je i metoda skupljanja u kojoj se banke grupiraju prema njihovoj veličini, složenosti i važnosti za cjelokupno gospodarstvo. Sustavno važne banke podliježu većim kapitalnim zahtjevima.
Mjere poluge i likvidnosti
Uz to, Basel III je uveo zahtjeve utjecaja i likvidnosti kako bi se zaštitio od prekomjernog zaduživanja i osigurao da banke imaju dovoljnu likvidnost tijekom financijskog stresa. Osobito, omjer utjecaja, izračunan kao kapital prvog reda, podijeljen s ukupnom izvanbilančnom imovinom umanjenom za nematerijalnu imovinu, ograničen je na 3%.
