Što je doprinos nakon poreza?
Doprinos nakon oporezivanja doprinos je učinjen na bilo koji određeni mirovinski ili investicijski račun nakon što su porezi već odbijeni od oporezivog dohotka pojedinca ili tvrtke. Doprinosi nakon oporezivanja mogu se izvršiti ili na odgođenom porezu ili na odgodu poreza, ovisno o vrsti računa koji subjekt daje doprinose.
Razumijevanje doprinosa nakon oporezivanja
Doprinosi za mirovinski program mogu biti doprinosi prije oporezivanja i / ili doprinosi nakon oporezivanja. Ako se doprinos obavlja novcem na koji je pojedinac već platio porez, to se naziva doprinosom nakon oporezivanja. Doprinosi nakon oporezivanja mogu biti uplaćeni umjesto ili dodatak doprinosa prije oporezivanja. Mnogo ulagača voli misao da neće morati plaćati porez na glavnicu kada izvrše podizanje s investicijskog računa. Međutim, doprinosi nakon oporezivanja imali bi najviše smisla ako se očekuje da će se porezne stope u budućnosti povećati.
Stanje na računu mirovinskog sustava nakon oporezivanja ima dvije komponente - izvorne doprinose nakon oporezivanja plana i odgodjene porezne prihode. Iako se izvorni doprinosi mogu povući u bilo kojem trenutku bez oporezivanja, svaka zarada ili rast na računu oporezat će se prilikom povlačenja. Uz primijenjeni porez, na zaradu koja se povuče prije nego što imalac računa napuni 59½ godina, postojat će prijevremena porezna kazna za povlačenje. Doprinosi na obračunski porez, poput 401 (k), 403 (b), i tradicionalnog IRA-a, zahtijevaju od pojedinca da svake godine zatraži te doprinose u svojoj prijavi poreza na dohodak, u kojem slučaju je porezni obveznik pravo na povrat na temelju njegovih doprinosa po stopi poreza na vrijeme.
Kad vlasnik računa napusti tvrtku ili ode u mirovinu, Služba za unutarnje prihode (IRS) dopušta mu da odgodi porez na dobit u tradicionalni IRA i pretvori doprinose nakon oporezivanja u Roth IRA. Roth IRA je račun na kojem zarada raste neoporezivo ako se novac drži u Roth IRA-u najmanje pet godina i sve dok pojedini satovi ne ostanu 59½ godina. Iznos koji se drži u tradicionalnoj IRA-i neće biti uključen u porezni prihod pojedinca sve dok ga ne raspodijeli.
Ključni odvodi
- Doprinosi nakon poreza predstavljaju doprinose za mirovinski ili investicijski račun koristeći novac koji je već bio podložan porezu na dohodak. Nakon oporezivanja na Roth IRA računima naknadno će rasti bez poreza, za razliku od utvrđenog rasta poreza u tradicionalnim IRA-ima koji koriste dolare prije oporezivanja. Odgovornost pojedinca je da prati doprinose nakon oporezivanja i njihov status kako bi osigurao pravilan porezni tretman u budućnosti.
Primjer doprinosa nakon oporezivanja
Na primjer, uzmite u obzir osobu koja ima 25.000 dolara u Roth IRA-i. Od tog iznosa, 22.000 dolara je doprinos nakon oporezivanja, a 3.000 dolara ono što je zaradila od svojih ulaganja. Rast njezine zarade je, dakle, 3000 USD / 22, 000 $ = 0, 1364, ili 13, 64%.
Dogodila se hitna situacija koja je tjera da povuče 10.000 USD s tog računa. IRS će oporezivati dio zarade ovog povlačenja, tj. 0, 1364 x 10 000 USD = 1, 364 USD. Dio doprinosa nakon oporezivanja, utvrđen na 10 000 do 1, 364 dolara = 8 636 dolara, oslobođen je poreza.
Za i protiv doprinosa nakon oporezivanja
Povlačenje doprinosa nakon oporezivanja vašem (tradicionalnom) IRA-u ne bi se trebalo oporezivati. Međutim, jedini način da se to ne dogodi jest podnošenje obrasca IRS 8606. Obrazac 8606 mora se podnositi za svaku godinu na koju uplatite doprinose nakon oporezivanja (neoporezivi) u svoj tradicionalni IRA i za svaku sljedeću godinu dok ne stignete iskoristili ste sav saldo nakon oporezivanja.
Nedostatak doprinosa nakon oporezivanja je taj što su sredstva na računu odvojena u različite sastavnice, računanje poreza koji dospijeva na tražene raspodjele može biti složenije nego ako je vlasnik računa dao samo doprinose prije oporezivanja.
